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老师你好、第二季度盈利2万要交1千多的税、老板讲以后没业务了,到年底还要发贡工资肯定是亏损、这个税交了大概率要退税、这个企业所得税可以暂不交吗?或者少交吗

2026-07-02 11:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-07-02 11:45

您好,你可以先暂估入账

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快账用户8680 追问 2026-07-02 11:46

具体凭证怎么做啊?

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齐红老师 解答 2026-07-02 11:47

借:主营业务收入
贷:应付账款-暂估

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快账用户8680 追问 2026-07-02 11:50

以后估计也没什么成本、怎么弄

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快账用户8680 追问 2026-07-02 11:52

除了工资、估计没什么开支了

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齐红老师 解答 2026-07-02 11:52

可以用工资来冲的

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您好,你可以先暂估入账
2026-07-02
您好,暂估成本是成本已经发生,没有及时取得发票,在2024年企业所得税汇算之前可以取得的发票,不能取得也需要纳税调增,缴纳企业所得税,老板个人消费的票,开票名称是公司,招待费和福利费扣除都有标准,不能全额扣除,所得税缴纳金额可以参考当地税务局的税负标准,有的地方是营业收入的千分之五,每个地方营业收入情况不一定,经济规模不一样,税负标准也不一样
2025-01-13
你好,你的弥补亏损这里填写的是年累计,因为你填写营业收入、营业成本、利润总额也是年累计的。
2023-01-16
你好,对的是的,但是你的利润表也得修改。
2022-01-14
你好,明年汇算可以退 如果明年盈利,最好第一季度申报前做好汇算,如果整理是亏的,明年第一季度还可以弥补亏损
2024-12-24
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