老师，小规模纳税人季度不超过30万，计提的增值税和附加税费，是这个月营业外收入做减免，还是下个月再做营业外收入减免？
你好，附加税不用计提 增值税的。季度末的那个月转营业外收入。
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Q
老师，我想咨询下，小规模企业季度超过30万了，减免的2%的增值税是不是要计入营业外收入呢，还有附加税减免的部分，是不是都要计入营业外收入呢，减免的土地使用税
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Q
请教一下 小规模季度收入30万 减免增值税 计入营业外收入 减免的城建附加 需要计入营业外不，城建还用计提吗
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Q
小规模纳税人增值税季度未超过45万 免增值税 减免增值税部分要计入营业外收入 计入营业外收入会计分录是季末如6月这个月录入凭证还是下个月如7月录入凭证
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Q
老师，你好，小规模纳税人季度收入超过30万的，减免的2%的增值税税额做不做营业外收入呢？收入没超过30万不用交的增值税税额做营业外收入对不对？
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Q
小规模纳税人季度销售额（不含税）小于30万，免增值税，增值税减免的部分做营业外收入，增值税对应附加税的税不是也减免吗？那个也需要做转营业外收入吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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好的，每月做账时有票收入和无票收入需要分开计提增值税吗
对的是的，最好是分开的。
好的 减免的季度增值税是每个月计提的应交增值税合计数吗？
是的，对的，你的应交税费应交增值税贷方发生额合计。
这样算的减免金额和报增值税系统减免的金额相差几块钱
你好，这里可以忽略的 需要交税吗？
没超30，不需要交税
那就不影响忽略就行