老师好 小规模商贸公司这季度开普票含税金额合计133000 ，报增值税表的免税销售额吧是填这个含税还是填不含税的金额？还有增值税表下面免税额填多少？

那我记账的画因为是普票 我做的借；应收 贷：收入 133000 这个对吧老师？

你好，不对的，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费，应交增值税， 需要减税分开。

做帐需要价税分开的

季度30万以内不需要交税的，再把这个应交税费结转到营业外收入里面去。

小规模没有进项 普票收入也要这么价税分开记账吗？

那时间长了如果都不超30万没有增值税 营业外收入是不是金额累计大了？老师这个到时候怎么处理

对的，是的。因为你开的发票上面有税额，需要价税分开来做。 借应交税费，应交增值税 贷营业外收入政府补助。

老师 可是这个季度我的印花税是按含税金额133000报的 印花税已经扣款19.95 生效了。利润表报表收入也是133000 这是不是就不能改了 要改就是退税很麻烦 这怎么办？

所得税修改 印花税下次少申报

意思所得税收入改一下 报表再改一下对吧老师

你好对的 是的 是的 是的

好的谢谢您