你好,你自产自销的是什么业务的?增值税不需要交,但是所得税需要看一下,有减半的,也有全免的 需要签订合同
4、某企业为增值税一般纳税人,增值税税率:货物13%、交运9%,免税农产品扣除率10%,该企业某年9月份有关生产经营业务如下: 1、销售甲产品开具增值税专用票,取得不含税销售额80万,另开具普通发票,销售甲产品,取得产品优质费5.65万元。 2、销售乙产品,开具普通发票,取得销售额28.25万。 3、将试制的新产品用于本期基建工程,成本价20万元,该产品成本利润率为10%,该产品无同类产品市场销售价格。 4、销售2013年十月份购进的作为固定资产使用的进口摩托车五辆,开具增值税专用发票,注明销售额每辆1万元,摩托车原值0.9万元。 5、购进货物取得增值税专用发票,注明货款60万,其中进项税额7.8万,支付运输费用6万,取得运输公司开具的运输业增值税专用发票。 6、向农业生产者购进免税农产品支付购货款30万,支付运输单位运费5万,取得相关合法票据,其中农产品中的20%用于本企业职工福利。 该企业当月应缴纳的增值税、城建税、教育费附加为多少?
某企业为增值税一般纳税人,增值税税率:货物13%、交运9%,免税农产品扣除率10%,该企业某年9月份有关生产经营业务如下:1、销售甲产品开具增值税专用票,取得不含税销售额80万,另开具普通发票,销售甲产品,取得产品优质费5.65万元。2、销售乙产品,开具普通发票,取得销售额28.25万。3、将试制的新产品用于本期基建工程,成本价20万元,该产品成本利润率为10%,该产品无同类产品市场销售价格。4、销售2013年十月份购进的作为固定资产使用的进口摩托车五辆,开具增值税专用发票,注明销售额每辆1万元,摩托车原值0.9万元。5、购进货物取得增值税专用发票,注明货款60万,其中进项税额7.8万,支付运输费用6万,取得运输公司开具的运输业增值税专用发票。6、向农业生产者购进免税农产品支付购货款30万,支付运输单位运费5万,取得相关合法票据,其中农产品中的20%用于本企业职工福利。该企业当月应缴纳的增值税、城建税、教育费附加为多少
当年签订销售合同销售药品共计12000万元(不含税);购进原材料,签订的购货合同注明购货金额3000万元(不含税),取得的增值税专用发票上注明增值税进项税额490万元,原料全部验收入库;签订运输合同支付购货的不含税运输费用30万元,取得承运企业开具的增值税专用发票;签订农副产品购销合同收购农民种植的中草药原药,开具的经主管税务机关批准使用的收购发票上注明买价累计400万元;另外,本厂医务室直接领用了自产的20万元(按同类不含税价格计算)药品,对应的成本核算在销售产品成本中。全年应扣除的销售产品成本7800万元,发生销售费用1600万元,发生财务费用300万元(含12月份开工的不动产在建工程发生的银行借款利息5万元),发生管理费用900万元。(1)计算该企业2021年应缴纳的增值税。(2)计算该企业财务费用应调整的应纳税所得额。
当年签订销售合同销售药品共计12000万元(不含税);购进原材料,签订的购货合同注明购货金额3000万元(不含税),取得的增值税专用发票上注明增值税进项税额490万元,原料全部验收入库;签订运输合同支付购货的不含税运输费用30万元,取得承运企业开具的增值税专用发票;签订农副产品购销合同收购农民种植的中草药原药,开具的经主管税务机关批准使用的收购发票上注明买价累计400万元;另外,本厂医务室直接领用了自产的20万元(按同类不含税价格计算)药品,对应的成本核算在销售产品成本中。全年应扣除的销售产品成本7800万元,发生销售费用1600万元,发生财务费用300万元(含12月份开工的不动产在建工程发生的银行借款利息5万元),发生管理费用900万元。(1)计算该企业2021年应缴纳的增值税。(2)计算该企业财务费用应调整的应纳税所得额。
农民专业合作社开了自产农产品销售发票一张十万开了五张总共五十万用交增值税和企业所得税吗,用签买卖合同吗
老师,增值税税负和增值税税负率是一个意思吗?还是两个意思?怎么区分
请问乡村企业老板捐款给村里孤寡老人几万元,这笔钱在企业里怎么做抵扣
为什么教材所得税是营业利润*25%,这个题又是税前利润*(1-25%)
领用已计提过减值准备的原材料,咋做账,比如,原材料账面价值80,已计提减值准备20,全部领用,
存货期末计量,如果原材料用来出售,那可变现净值以该材料的估计售价-销售税费对吧
老师,劳务合同的个税如何计算和缴纳?全国是一样的标准吗?
老师,劳务合同的个税如何计算和缴纳?全国是一样的标准吗?
老师,劳务合同的个税如何计算和缴纳? 全国是一样的标准吗?
在2023年3月购买的原材料,2024年4月才发现未入账,就做在了2024年,税务来检查,该怎么说明情况呢
老师,制造行业在未生产期间产生的直接人工和制造费用能在下次生产产品的时候计入成本里面吗