你好,你自产自销的是什么业务的?增值税不需要交,但是所得税需要看一下,有减半的,也有全免的 需要签订合同
4、某企业为增值税一般纳税人,增值税税率:货物13%、交运9%,免税农产品扣除率10%,该企业某年9月份有关生产经营业务如下: 1、销售甲产品开具增值税专用票,取得不含税销售额80万,另开具普通发票,销售甲产品,取得产品优质费5.65万元。 2、销售乙产品,开具普通发票,取得销售额28.25万。 3、将试制的新产品用于本期基建工程,成本价20万元,该产品成本利润率为10%,该产品无同类产品市场销售价格。 4、销售2013年十月份购进的作为固定资产使用的进口摩托车五辆,开具增值税专用发票,注明销售额每辆1万元,摩托车原值0.9万元。 5、购进货物取得增值税专用发票,注明货款60万,其中进项税额7.8万,支付运输费用6万,取得运输公司开具的运输业增值税专用发票。 6、向农业生产者购进免税农产品支付购货款30万,支付运输单位运费5万,取得相关合法票据,其中农产品中的20%用于本企业职工福利。 该企业当月应缴纳的增值税、城建税、教育费附加为多少?
某企业为增值税一般纳税人,增值税税率:货物13%、交运9%,免税农产品扣除率10%,该企业某年9月份有关生产经营业务如下:1、销售甲产品开具增值税专用票,取得不含税销售额80万,另开具普通发票,销售甲产品,取得产品优质费5.65万元。2、销售乙产品,开具普通发票,取得销售额28.25万。3、将试制的新产品用于本期基建工程,成本价20万元,该产品成本利润率为10%,该产品无同类产品市场销售价格。4、销售2013年十月份购进的作为固定资产使用的进口摩托车五辆,开具增值税专用发票,注明销售额每辆1万元,摩托车原值0.9万元。5、购进货物取得增值税专用发票,注明货款60万,其中进项税额7.8万,支付运输费用6万,取得运输公司开具的运输业增值税专用发票。6、向农业生产者购进免税农产品支付购货款30万,支付运输单位运费5万,取得相关合法票据,其中农产品中的20%用于本企业职工福利。该企业当月应缴纳的增值税、城建税、教育费附加为多少
当年签订销售合同销售药品共计12000万元(不含税);购进原材料,签订的购货合同注明购货金额3000万元(不含税),取得的增值税专用发票上注明增值税进项税额490万元,原料全部验收入库;签订运输合同支付购货的不含税运输费用30万元,取得承运企业开具的增值税专用发票;签订农副产品购销合同收购农民种植的中草药原药,开具的经主管税务机关批准使用的收购发票上注明买价累计400万元;另外,本厂医务室直接领用了自产的20万元(按同类不含税价格计算)药品,对应的成本核算在销售产品成本中。全年应扣除的销售产品成本7800万元,发生销售费用1600万元,发生财务费用300万元(含12月份开工的不动产在建工程发生的银行借款利息5万元),发生管理费用900万元。(1)计算该企业2021年应缴纳的增值税。(2)计算该企业财务费用应调整的应纳税所得额。
当年签订销售合同销售药品共计12000万元(不含税);购进原材料,签订的购货合同注明购货金额3000万元(不含税),取得的增值税专用发票上注明增值税进项税额490万元,原料全部验收入库;签订运输合同支付购货的不含税运输费用30万元,取得承运企业开具的增值税专用发票;签订农副产品购销合同收购农民种植的中草药原药,开具的经主管税务机关批准使用的收购发票上注明买价累计400万元;另外,本厂医务室直接领用了自产的20万元(按同类不含税价格计算)药品,对应的成本核算在销售产品成本中。全年应扣除的销售产品成本7800万元,发生销售费用1600万元,发生财务费用300万元(含12月份开工的不动产在建工程发生的银行借款利息5万元),发生管理费用900万元。(1)计算该企业2021年应缴纳的增值税。(2)计算该企业财务费用应调整的应纳税所得额。
农民专业合作社开了自产农产品销售发票一张十万开了五张总共五十万用交增值税和企业所得税吗,用签买卖合同吗
老师你好,公司购买商铺交维修基金要怎样入账?
老师,月工资13000,个税怎么算
老师好:咨询下,现金流量表中,关联方之间的往来,一般都在哪个项目披露?举个列子,如果母子公司往来交易特别频繁,金额较大,这个在现金流量中怎么解读,会引起监管关注吗?
老师,增值税申报表销售额是按开票申报还是按账上的主营业务收入申报
老师好,建筑公司平时发工资不按时发,谁需要给谁预支点,工资正常计提,发工资该怎么处理呢?
制造业因没有系统,仓库目前也比较乱,制造成本和材料成本怎么核算
是我们付水电费,但是这个对公能大给房东?
老师您好,想问下小规模纳税人季度不超过30万,增值税结转到应交税费减免税款还是营业外收入政府补助?
老师 请问物业公司收到以前年度的物业费还有明天的物业费怎么做账
实在搞不懂,看资料4第五问存货为啥用30呢,资料4都说了发票注明价款33万。这个真的太难了。