你好 老师 小规模纳税人 季度开票普票十万以内 做账的时候 没有应交税费部分了吧 都是收入
你好，还是要先分出应交税费-应交增值税。然后把这个科目余额转到营业外收入
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Q
小规模纳税人,开出的普票,做账的时候产生应交税税费-应交增值税-小规模,在税务申报的时候没超过季度30万的标准可以不用交税,但是账务上出现的税应该怎么做账给结转掉了
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Q
老师，请问小规模季度收入未超30万，但是开有专票，剩下的是普票。季度缴纳增值税的时候剩下普票不用交税，该怎么做账。
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Q
请问小伙伴们一下 小规模纳税人不含税不超过10万季度不超过30万,免交普票的增值税,那我们平时做账的时候 ，这个应交税费 应交增值税也要录入的吧,那假如季度没有超过30万，我们不交税，那做账做了应交税费咋办？
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Q
你好，小规模纳税人第1季度。普票的开票额不足10万。增值税减免的时候应做会计分录。借记应交税费，应交增值税减免税额。贷记营业外收入。在第1季度季末的时候。我看到还有一笔会计分录为结转增值税。小规模的需要结转吗？
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Q
老师，小规模纳税人季度开了不超过30万的普票，免税，那如何做分录了？无需贷记应交税费吗？也无需结转入营业外收入吧？
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好的 再问一下老师 季度申报的时候 只开了7万普票 ，申报的时候 是在免税销售额--小微企业免税销售额填写么 第一次申报 不太确定
是的，就是9-10行填数据就好了
好的 老师十分感谢 这里数据应该是含税的70000对吧
不是，填不含税金额的
额 那我填写错误 那我就作废重新申报了吧 要是不重新申报也可以吗
更正申报就可以了呢
好的 谢谢
不客气的，工作顺利