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老师,请问第一季度错提一笔文化事业建设费,当时是借:税金及附加,贷:应交税费,已经结账了。这个季度如果想反冲掉之前的计提,应该怎么写分录呢?

2024-07-12 08:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-07-12 08:30

你好,分录相同,金额负数

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快账用户4878 追问 2024-07-12 08:53

老师,分录相同,金额负数,本季度利润表上的税金及附加是负数,这个负数需要做调整到营业外收入吗?

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齐红老师 解答 2024-07-12 08:54

不需要,就是负数即可

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你好,分录相同,金额负数
2024-07-12
是按原来这笔分录写,然后负20
2023-05-22
是错的,缴纳增值税是借应交税费-应交增值税 贷银行存款,把错的红冲,再做一笔正确的
2022-02-17
您好,小企业借利润分配 贷应交税费-城建税
2025-02-26
您好,那你就这样的,借 主营业务收入  贷 税金及附加
2023-05-07
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齐红老师 | 官方答疑老师

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