你好，老师，小规模，利息收入有的记在了借方，如： 借：银行存款 15 贷：财务费用 -15 有的记错了，记在了贷方，如 借：银行存款 15 贷：财务费用 15 这样做对账务有影响吗?电子账 有多笔 如果有影响怎么调整，有的跨年度，有的是当年的，麻烦老师指导一下
利润表是不影响的，只不过是他利润表和科目余额表这两个不一致。最好是选择第一种。
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小企业会计制度没有以前年度损益调整，怎么调整以前年度多提的财务费用。当时是借：银行存款 贷：财务费用—利息费，因为财务费用的借贷方记错了，所以财务费用变多提了现在要怎么做才能更正以前年度的分录。
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老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？
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Q
老师，有个问题想咨询一下，公司在供应链的资金里面进行了一笔融资，就是将债务卖给了银行，有关于这一笔债务如何处理呢？直接做借银行存款 贷应收账款吗？相关的利息费用就是借:财务费用～利息 贷:银行存款。相关的手续费就计入到借:财务费用～手续费，贷:银行存款，相关的融资平台也收取了一笔手续费，也是计入财务费用手续费用吗？
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老师，老师，在一开始建账时候，财务费用，利息收入在贷方，但是在收到利息收入的时候又把它记在借方负数。所以导致资本负债表和利润表不一样。如果我现在调整科目的方向了，前期的数据会有影响吗？
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请问财务费用收到利息该怎么结转损益，比如收利息200收到时我一般借记银行存款200，借记财务费用-200，那么结转时应该借记本年利润-200贷记财务费用-200吗？还是别的。感觉方式不同他们分别对利润有影响。
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已经发现有错的了，有的已经跨年了，怎么能调整过来
好，番茄酱修改就可以了。
你好，反结账修改就可以。
已经都结账报税了
你好，你要修改就反结账。如果后期修改，修改不了，没法修改。
反结账就好需要与以前的报的数据不说话
不能调增，对冲吗
你好，反结帐之后你的利润表不变的。
可以看一下你的利润表，他即使不反结账，反结账一个金额。
那每季度电子税务局报的会计报表的数据是不是会发生变化
你好，你有业务就会有变化。
季报和年报数据都会发生变化吧
你好，你修改了这一笔业务，不会变化的。因为你利润表取数就是正确。
还有电子税务局报的资产负债表和现金流量表，会不会变化
好，这个不会变化的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。