当碰到人员离职导致计提的社保数大于实际缴纳数时,可以采取以下方式进行处理: 1.冲销多计提的社保费用借:应付职工薪酬 - 社保(多计提的部分)贷:管理费用/制造费用等相关成本费用科目(多计提的部分) 例如,某员工离职,上月计提社保费用 1000 元,实际缴纳 800 元,多计提 200 元。则冲销时: 借:应付职工薪酬 - 社保 200 贷:管理费用 200 1.将多计提的社保费用在下月进行调整在下月计提社保费用时,将多计提的部分扣除。 2.如果金额较小,且对财务报表影响不大,也可以在年底进行统一调整。

老师,上一个会计做计提社保扣缴社保其他应付款社保按照上个月的工资表社保代扣员工数来扣,实际当月的社保不是按本月的工资表代扣数来做账吗导致我现在做账应该怎么做
计提应付的工资表上跟实际发放的工资一样,但社保缴费的不一样,每个月都有人离职少买了社保,但已经计提工资了怎么处理
请问老师,汇算清缴的时候社保填写,我是按照金蝶计提还是按照社保出具账单公司部分填写?(是这样的,我们社保是当月社保当月缴纳,我6月底有个员工离职,6月社保已经缴纳,由于月底最后一天说出来,第二天是7月一号,社保账单包含了这个离职人员的社保,老板说不缴纳,只能从工资里面扣除,那我7月计提费用是按照扣除这个社保费用计提还是包含这个人的社保计提?)
当月缴纳的社保医保是计入当月的费用还是和工资一样发放的上月工资,按上月计提的数,当月新增社保人员上月计提时没有计提,当月缴纳时这部分多的应该怎么做账
计提工资社保:补计提的金额就是实际工资表上数据跟上月已经计提过的金额的差额对吧
资产负债表原值等于累计折旧。注销时,还能继续使用,变卖给普通人,不开发票。分录怎么样?才能把资产负债表得固定资产原值与累计折旧清零?
是个贸易又加工萤石粉的企业,10月份开进来一张进项萤石粉说是贸易性质,然后又是这家公司给开出去说是加工后的萤石粉,这种有没有风险?
老师 勾臂垃圾箱开票时 税收分类编码是什么呢? 铁的
老师,工资多发了1块钱,工资表做错了,大额扣的是22,我给按21扣的,导致工资多发了1块钱这种情况咋办啊
一般纳税人申报增值税,一般申报顺序是,先填所有附表再填主表吗?减免的是最后填吗
老师,您好!如:上一年的银行余额是100元,请问做银行存款明细账时,摘要:期初余额,借方:100,方向是借方,余额:100,这样写对不对?
股东陆续转入的款,用于经营,可以计入资本公积吗?投入的超注册资金20万
维修改造开发票属建筑服务一修缮服务,还是劳务大类
你好,请问促销费有限额吗?
老师,公司股权变更,要交哪些税
那当月少计提社保可以吗
同学你好 这个可以的