1.暂估成本（金额不确定200万且无发票）不考虑进项税额 借 库存商品200 0000 贷 应付账款-暂估2000000 2.预付120万（还没取得发票） 借 应付账款-暂估1200000 贷 银行存款1200000 3.有发票了 实际结算210万 借 库存商品100000 应付账款-暂估800000 贷银行存款900000 缺点 提现不了应付账款-A只能体现暂估金额 这样对吗

我知道 我挂了供应商了 应付账款科目一暂估 挂的 供应商 ,一个是应付账款-A 我的意思没法通过暂估 转到应付账款

情况2 （金额不确定200万且无发票）不考虑进项税额 借 库存商品200万 贷 应付账款 暂估200万 来发票确定结算金额210 借 应付账款 暂估200万 库存商品10 贷 应付账款-A 210 实际付款 借 应付账款-A 200 贷 银行存款 200 您在看看这个

可以先把暂估那笔分录红冲，然后再按发票金额做一下，就能计入应付账款-A。

这样做也可以，也可以像上面那样先冲红，再正常记。

没法红冲 因为发票目前还没有来 结算金额也不确定 然后老板就要先付120万 先付的120万 不知道怎么走科目了

先付的120万计入预付账款或应付账款-A，这个跟暂估不发生冲突。

我之前没有挂应付账款A呢 挂预付怎么做账麻烦都给写一下 我写过 没写通，既有预付还要暂估还得有 应付账款A这三个科目都得存在 我不会了

借：预付账款-A 贷：银行存款 如果记预付了，后期收到发票时如果不通过预付核算，预付账款和应付账款需要对冲一下。

借 预付 贷 银行 借 应付 ～暂估 贷 预付 借 预付～暂估 贷银行 ?