老师，其他营业收入也是损益类科目，我是把个税手续费返还，从其他营业收入调出，填入其他收益。但是财务软件利润表营业收入减少了，我不知道其他收益变动体现在哪了，好像其他项目金额没变动。如果我在申报表按调整后的营业收入填写，也把其他收益填了，那它的利润总额和净利润就和软件里的不一样了。我不知道问题出在哪

你把它从营业外收入调整到其他收益里面，如果没有企业所得税的话，利润总额和净利润是一样的。

我当时2月入账错成其他业务收入 (借:银行 贷:其他营业收入 应交税费-应交增值税(销项) )， 本月调整 借：其他业务收入 贷 其他收益 ，然后我软件利润表的营业收入就是本期真实收入少了这部分调整的金额，但从累计1-6月营收就对得上真实数据。然后这个调整对方科目其他收益我就看不懂软件里利润表在哪体现了？好像其他项目数据除了营收都没变。 然后我填申报第二季度利润表时，营业收入按减少这笔调整金额后填(跟软件利润表营收一样)，利润总额和净利润两边表都是一样，但申报表这里有个单独其他收益项，我如果填了，两边利润表就不一样了。我就懵了 第一张是软件利润表，第二张是税务申报表。

其他收益在利润表这个位置的

你把这个其他业务收入放到贷方负数试一下。

第一张是软件利润表，第二张是税务申报表。刚才上传不了照片。第三张时我2月账务处理，第四张是6月本月处理

我做了调整分录后，本月营业收入就是本期真实收入减少了这部分调整的金额，但从累计1-6月营收就对得上真实数据。其他项目我看没啥变化，但是利润总额和净利润变了，我就不知道其他收益增加在哪个项目了

你看下利润表里面的利润总额是正确的吗？

只要利润总额里面正确的就可以的，你这个里面没有单独其他收益。

只要税务申报表利润表不单独填那个其他收益那行，两边的第二季季度利润表利润总额是一样的。(我们是企业会计准则，那软件利润表是不是没有体现其他收益这个项目是不对的)

是的，可以啊。你这个科目应该是没有更新，你可以问一下你软件售后，你这个其他收益是不是自己填写的。

那是不是，等年终从全年看，如果我税务申报不填那个其他收益，它到时就对不上我软件的利润总额，软件利润表是不是没取到其他收益这个金额这样看

对的是的，对不上的。

虽然利润表没有其他收益，但是软件可以通过其他收益做账，结转损益后，不影响资产负债表和利润表吗？我的意思时，不会不平衡然后容易看出错误地方吗？就跟资产负债表不平那样

你软件售后修改一下吧，这种别人接手的话，他不清楚这些原因肯定是认为错了 只有你自己知道什么导致的

好的。那我目前就按软件利润表填报，税务申报表的其他收益那行不填是吧。

填写 税务局那边要填写 你税务局那边自动计算 要不出来的利润不对

明白了，老师。然后我在让软件售后帮我调整报表项目，这样利润总额就对上了后面