同学你好 对的 是这样的
老师好,我们用自产产品对外捐赠,请问企业所得税视同销售吗?增值税视同销售吗?借:营业外支出 93 贷:库存商品80 应交税费_应交增值税 (销项税额)13,除了填写纳税调整明细表的视同销售收入100,视同销售成本80,还需要填写第三十行其他吗?就是营业外支出账载93,税收金额113,调减20,那么填写捐赠明细表本年数,账载金额是93+20吗,需要把其他调减的也加进去吗?
老师好,我们用自产产品对外捐赠,请问企业所得税视同销售吗?增值税视同销售吗?借:营业外支出 93 贷:库存商品80 应交税费_应交增值税 (销项税额)13,除了填写纳税调整明细表的视同销售收入100,视同销售成本80,还需要填写第三十行其他吗?就是营业外支出账载93,税收金额113,调减20,那么填写捐赠明细表本年数,账载金额是93+20吗,需要把其他调减的也加进去吗?
老师你好,我们是小规模纳税人,去年的很多业务招待费没有及时收回发票报销,导致在第一季度的凭证中涉及到“借:以前年度损益调整 贷:银行存款”。我们业务招待费是按照营业收入的0.5%税前扣除的,所以加上今年收回的发票在汇算清缴说应该还可以纳税调减。请问这种情况在“纳税调整项目明细表”中该怎么填写呢?“载帐金额”是填写今年调整后的数额么?同样的情况还有主营业务成本,维修费,都该怎么填写表格呢?谢谢老师
老师,我现在汇算清缴要把入了主营业务成本的工资调整到期间费用。不然系统预警提示成本远远大于收入。我是按照同个金额,一边营业成本那里减少,同事去纳税调整项目报表明细表的其他栏,账载金额填0,税收金额填营业成本减少那个金额,是吗?
老师好,问一下,如果汇算清缴又增加了新的无票收入的话,是把新增无票收入主营业务收入的数据填写到 收入类调整项目—其他 的税收金额那栏、账载金额填0吗老师?无票收入的成本和增值税怎么办?需要填相关报表或分录不?
在创新生命周期的过渡阶段大多是-|||-无差异的标准化产品
老师公司成立工会工会用上级部门拨付的资金支付工会工程预付款工会的账务处理怎么做
2020年建的账套,固定资产没有录入,想把前边的固定资产和折旧加到账里怎么操作
采用成本法进行评估,成新率用年限法和工作量法,为什么在评估设备时没有分别考虑实体性,功能性和经济性贬值
五年后增加一台设备,费用一万元,年利率9%,连续五年提取等额年金,每年提取多少?
在设备评估过程中,为什么没有分别考虑实体性,功能性,经济性贬值
老师,我们是做汽车租赁的,平台也有人下单租车,请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目?是可以计入销售费用-平台费是吗?
老师,我们是做汽车租赁的,平台有也是人下单租车,请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目?
老师,我们老板有两个公司,同租在一个场地,房租水电是由其中一个公司付款也有发票,我能不能分摊一半的费用给另一家公司,需要什么凭证吗?
老师,现在做4月份的账,可以放5月份的成本发票吗?付款也是5月付款的。
但是税务会对这个其他栏的调减项,会关注吗?因为一看数据并不知道是从成本调过去的,这个纳税调整明细表没有提现把营业成本调出,期间费用调进。会关注为什么企业填这个调减项是什么吗?会引起关注吗?因为我是调2个季度的工资从营业成本到期间费用。因为现在这个收入和成本差太远,都预警以为隐藏收入了
同学你好 这个正常业务调整没事的
同学你好 但是你收入预警了那这个得看税局
我明白了。但老师您第二句话,其实是也不用那么担心是吗,税务有时会抽检。有预警不一定会被税务局找
是 具体还是看税局的
那老师,我也要去利润表哪里修改营业成本,好匹配出一样的净利润是吗?
老师,先不管那个中间的,(我只调整了后2个季度工资营业成本进期间费用。成本变小了。)那下面第三段提示的105000表的那些提示,有没有关系?
同学你好 你得按照提示的调整
1、那就是根据第一段提示,我就是去修改利润表,营业成本减少,管理费用增加。2、那第三段提示,怎么修改?
同学你好 你这个扣除类调整正确就不用改
对了,我刚改利润表时,突然发现,我营业成本调出来,管理费用调进去。那纳税调整明细表就不用调减了吧。就是自己改动了利润表,这边的所得税主表就跟着变了,是这样吧?
同学你好 你如果说 成本转到费用是这样的
那如果不是利润表里的项目改动,而且单单需要调增调减项,才去纳税调整明细表填写。如果是利润表项目,就直接修改利润表就好了是吧?整体选择就是调表不调账?可以这么理解这些吗
对的 可以这样理解的
老师,我利润表都改好了,也申报导入,这边所得税申报表也带出来了,为什么系统风险还提示管理费用不一样?难道是系统对比到第四季度利润报表吗?
同学你好 是的 这个是比对的
那怎么办?老师,您能不能直接跟我说解决方法。都是这么模棱两可。次数用完,我又得重新问。现在我到底该怎么改?
同学你好 只要是正确的就不用管这个提示 按照调整后的申报就可以、
那就是加入第四季度申报时营业成本5,管理费用2,但现在汇算时,我把利润表营业成本调减2,管理费用调增2,利润不变。 所得税年报就按汇算里的调整后的利润表填(营业成本调减2,管理费用调增2),纳税调整明细表什么都不动。 即使风险提示本次所得税主表里的管理费用本年累计和第四季度报本年累计不一样也不管是吧。只要汇算清缴本次的利润表的数和所得税报销的数一样就行是吧?
同学你好 对的 是这样的哦