演示账套

Q

老师，您好我想问一下汇算清缴的补税分录应该什么时候做？我们一般每个季度需要计提所得税然后缴纳所得税的

2024-07-15 13:29

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-07-15 13:30

计提借以前年度损益调整贷应交税费-应交所得税缴纳借应交税费-应交所得税贷银行存款

快账用户4193 追问 2024-07-15 13:31

是小企业会计准则

快账用户4193 追问 2024-07-15 13:32

那这个计提的时候我应该在什么时候计提呢

齐红老师解答 2024-07-15 13:32

借利润分配未分配利润贷应交税费应交所得税

快账用户4193 追问 2024-07-15 13:32

那这个计提的时候我应该在什么时候计提呢

齐红老师解答 2024-07-15 13:34

缴纳时计提就可以了

快账用户4193 追问 2024-07-15 13:36

好的谢谢老师这个不分以前年度的吗比如我24年5月补缴的是23年的多退少补分录就是您说的上面的做法吗

齐红老师解答 2024-07-15 13:38

是的，你说的是正确的

快账用户4193 追问 2024-07-15 13:38

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2024-07-15 13:39

不客气祝你工作顺利

计提借以前年度损益调整贷应交税费-应交所得税缴纳借应交税费-应交所得税贷银行存款

2024-07-15

你好，需要先补计提上年企业所得税，然后做缴纳企业所得税的分录借：以前年度损益调整，贷：应交税费—企业所得税借：应交税费—企业所得税，贷：银行存款

2020-09-27

你好，是季度有利润就要交所得税的需要预交不是汇算清缴一起交需要交就需要先计提然后再交。

2024-01-17

您好，借以前年度损益调整 2669贷应交税费应交企业所得税2669 借应交税费应交企业所得税 2669 贷银行存款2669 借利润分配未分配利润2669 贷以前年度损益调整2669

2024-04-27

对的，等到汇算清缴的时候再退税

2022-07-13

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师