老师我想问一下，年末的时候我没有计提年度企业所得税，然后跨年后我缴纳上年度的企业所得税时我应该怎么做分录呢？我需要先做一次计提的分录吗？我应该怎么做分录呢？
你好，需要先补计提上年企业所得税，然后做缴纳企业所得税的分录 借：以前年度损益调整 ， 贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款
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老师我想问一下，年末的时候我没有计提年度企业所得税，然后跨年后我缴纳上年度的企业所得税时我应该怎么做分录呢？我需要先做一次计提的分录吗？我应该怎么做分录呢？
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老师，1、计提企业所得税要在本季度计提？我2020年第四季度的企业所得税忘记计提了，可以在1月份的账上做计提的分录，接着做缴纳的分录？ 2、企业所得税汇算清缴后，发生上年度企业所得税退税的情况如果做会计分录？
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老师您好，我们是2013年小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，我们需要补缴/退回上一年度企业所得税的时候，应该如何做会计分录你呢
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你好 请问 22年第四季度的所得税没计提 1季度我补提企业所得税 并缴纳 该怎么做分录
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老师，22年度的企业所得税汇算清缴交了税费，然后22年度没有计提年度的汇算清缴，我要补计提吗？怎么做分录呢？
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上交去年汇算清缴企业所得税，这个会计分录怎么做？
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老师好，我们现在想要跟一个客户合作，但是天眼查查不到他们公司，企查查可以查得到，这个正常吗？因为要签合同所以怕有什么问题
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老师好，我们现在想要跟一个客户合作，但是天眼查查不到他们公司，企查查可以查得到，这个正常吗？因为要签合同所以怕有什么问题
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@董孝彬老师。您说的 “您好，减少的总资产，不是净资产，净资产在没有减资的情况下，只会增加不会减少的，净资产增加，总资产减少，那是我们负债少了，上面我说错了，我们是把赚来的钱支付给供应商了，或借出去了”为啥只是给供货商 但不是支付工资等其他费用也算进去
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老师，您好！关于经济法基础中土地增值税这里房地产开发费用的扣除标准，除利息以外的费用需在取得土地使用权所支付的金额+房地产开发成本的5%以内。这道讲解的例题中房地产开发费用中除利息以外的费用200+400=600＜（9324+6000）×5%啊！不应该直接扣除600吗？在我的理解是如果＞5%了，才按5%去扣啊。老师，您看呢？
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郭老师，郭老师，那是库存报表啊，我想要增值税申报表
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老师，我换了新工作，在记账公司上班。之前是个国企，但是属于文员出纳岗，也不是正式的，不过领导对我特别好。可是感觉不学东西，而且管理也有些乱。所以我就去了记账公司当会计助理，站在目前主要工作是开发票，我不知道我的选择是不是对的
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a工厂从b工厂暂时借调二个工人干活，a工厂支付工人每天300元，如何申报？是工资还是劳务，需要签合同吗？估计借调时长不到1个月，或者时间更长一点几个月，根据业务需要订
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你好，老师，我们公司每个月水电费是直接交到物业公司的电费户头的，那么供电公司只能给物业公司开具发票，然后物业公司说做个三方协议，到时候在给我们开具发票，但是我们是企业支付宝缴纳的，这种操作可行吗，原则上应该是我们把钱对公转到物业公司，他们自己去缴纳，然后给我们开具发票呢。他们和老板协商好三方协议这种可以吗？
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请问老师，我们公司销售货物 客户要求退货退款 怎么写分录？冲减收入还是成本？
粤公网安备 44030002003870号
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那如果我年底的时候计提年度企业所得税呢？又该如何做分录？
你好，年底的时候计提年度企业所得税，账务处理是 借：所得税费用 ， 贷：应交税费—企业所得税
老师我还想问问，申报季度企业所得税的时候申报表上面的利润总额是不是手动填写？是按照做账利润表里面的利润总额填写吗
你好，申报季度企业所得税的时候申报表上面的利润总额是手动填写 是按利润表的利润总额本年累计金额填写
填我打圈的这两个对吗
你好，如果你这个是季度末月的利润表，是的，是填写这3个数据申报企业所得税
谢谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢