老师，我公司之前一个月开出大量的票，但实际库存很少，为了少交税，就暂估了几百万库存，现在想补税，怎么做账务处理？会计分录怎么做才能把暂估的库存消化掉？
你好，这些发票什么时间到， 有发票的这一部分，你先暂估着，后期发票到了，你再调整就行。发票到了，你红冲暂估的再做发票的。
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老师下午好，请教一个问题，，，一般纳税人公司销售建材 ，2020年公司销售一批建材开票二十二万，明细规格型号发票都开具，，月末做进销存结转成本时发现开具的规格型号和库存型号不一样，，会计就暂估入库了一批和发票型号一样的建材，，，，因为是虚拟暂估入库估导致了2021年一整年这个暂估一直挂在帐面，，，现在问题就是我暂估入库的一笔二十万没有进项发票消除，，库存有一批建材十五万左右的货没有实物只有账面余额，，这个我们会计要怎么操作，怎么消除
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老师，我想请教一下，我们是商贸型企业，然后我做账的时候成本结转没有按照加权平均顺延下去做，大概按照主营业务收入的60%结转了一下成本。之前会计结转的表格没做，我现在把成本结转表格补出来后发现，按照加权平均计算我账面成本多结转了30万。但是实际库存其实没有账面那么多的。账面余50几万。表格余90几万。仓库实际库存估计也就20-30万。这个我怎么办啊，不会操作了
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老师，请问一下我们是一般纳税人公司，销售摩托车的，每个月进多少 销多少 ，都是记录的，按照实际销售去结转成本，可是现在做到7月份的账，发现一个问题，就是我销售的车库存负数了，但是车架号确认是这个，假如说以前开出去车型号错了 ，这样是不是就会导致我应该结转成本的型号没结转，然后不还结转的型号车少了的情况？那怎么做啊？因为车比较多，能不能暂估入库啊，后面放发票回来处理。
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老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。
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请问老师，我接了一家账，之前数据缺失无法考证了，现在账上库存67万（实际0库存），目前我每月是按开票收入的90%结转成本，老板想注销这家公司，问我还需要开多少票出去，拿多少进项回来才能把库存消化干净，我应该怎么算啊
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这个得汇灿清缴之前发票到。如果汇算清缴的时候，发票还没有需要纳税调增。
其实我们暂估的数量远多于实际回票，就是暂估的金额其实是虚的
我们想现在把暂估的库存补税
那你就红冲这一部分虚的 借主营业务成本负数，贷库存商品负数， 借应付账款贷库存商品。
借应付账款，贷库存商品是什么意思？这样的话，库存还是负的，我们账上冲销暂估之后库存是负的
这个是红冲赞估入库的呀。
哦哦，明白了
不用客气，工作愉快
谢谢老师
不用客气，工作愉快。