老师，晚上好，我的问题是我的季度增值税都交过了，但是，季度末结转损益的时候发现增值税少交了一分钱，问题找出来了，是我自己计算税款的时候少加了一分钱，四舍五入，没注意，请问老师，这个该怎么处理哈，会计分录又该怎样写？感谢老师，我这是第二季度末结转损益后发现的哈，
您好 是申报比账上少一分钱 对吗 是小规模纳税人？
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老师您好，我公司是小规模纳税人，（2022年4月30日 我做了一笔缴纳2022年第一季度增值税的会计分录： 本来正确的分录应该是：借：应交税费-应交增值税-销项税额2403.84元 ， 贷： 银行存款2403.84元 由于当时选科目的时候看错了：把会计分录写成了：借税费-未交增值税2403.84元，贷：银行存款：2403.84元，请问我现在该怎么修改这笔会计分录呢？
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老师请问一下： 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了，在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过，当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后，开了一张正确的3%的票，可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗，当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了，才发现这个问题，好在 去税务大厅办理了抵欠，说第三季度先不扣款，把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是，我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢？ 应该显示我有多交的税款 才对吧？ 7月份 我红冲了1%，开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录，体现出我多交税了呢？怎么做
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请教老师，增值税收入与经营所得收入申报有6分钱的出入，有差异我查了一下是2022年9月份申报的时候产生的，上个会计申报2022年3季度增值税比利润表中的营业收入少了6分，第四季度的时候我也没注意，只加上了当季的收入。上个会计也搞不清是哪个表搞错了，这种账务要怎么处理？少计的收入计入本期可以吗？报表要怎么更改？
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老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
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老师，晚上好，我的问题是我的季度增值税都交过了，但是，季度末结转损益的时候发现增值税少交了一分钱，问题找出来了，是我自己计算税款的时候少加了一分钱，四舍五入，没注意，请问老师，这个该怎么处理哈，会计分录又该怎样写？感谢老师，我这是第二季度末结转损益后发现的哈，
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是的，老师
小规模企业
借 应交税费-应交增值税 贷 营业外收入 多的一分钱结转就好了
账上少记了一分钱，发票上没少钱
是欠税局一分钱
就是发票上的税额是正确的 只是账上少计了一分钱的增值税 那收入金额正确的吗
结转损益是转出未交增值0.0.
结转损益？ 增值税不是损益啊
0.01元是未交的增值税
发票上的税额是正确的 只是账上少计了一分钱的增值税 那收入金额正确的吗 现在未交的增值税余额账借方？
就是季度末结转，有一个转出未交增值税0.01
其它都正确
请问我回复的您没有收到吗
应交税费应交增值税转出未交增值税在借方
借 营业外支出 0.01 贷 应交税费-未交增值税 0.01 那这样写分录就可以了哈