老师，晚上好，我的问题是我的季度增值税都交过了，但是，季度末结转损益的时候发现增值税少交了一分钱，问题找出来了，是我自己计算税款的时候少加了一分钱，四舍五入，没注意，请问老师，这个该怎么处理哈，会计分录又该怎样写？感谢老师，我这是第二季度末结转损益后发现的哈，
您好 是申报比账上少一分钱 对吗 是小规模纳税人？
-
Q
麻烦汪老师接着回答这个问题 外账估计是为了交接，然后就把往来都转了 外账乱七八糟的，我前面还对出来9月的收入都少做了2900多，但是报增值税又是对的，季度申报所得税的时候收入又少了 然后应收账款单位还挂错了，少的这笔这个我10月补一个分录就行了吧 难道结转的分录不要打印出来装订？我看她的凭证都没有结转的分录，但是明细账里有
-
Q
老师。我们是小规模。三季度营业额不足30万，我做账的时候也做了减免普票的增值税，应交增值税（自己开的专票）应该是100+，结果刚刚做第四季度的帐的时候，发现10月份交了1000+的增值税，可能系统问题，去年的申报记录都打不开不知道上个季度报表出了什么问题。 那我现在应该怎么做？需要先搞清楚上季度的增值税才做这个月的帐吗？ 如果真的保多了增值税应该怎么处理？ 怎么记账？
-
Q
请教老师，增值税收入与经营所得收入申报有6分钱的出入，有差异我查了一下是2022年9月份申报的时候产生的，上个会计申报2022年3季度增值税比利润表中的营业收入少了6分，第四季度的时候我也没注意，只加上了当季的收入。上个会计也搞不清是哪个表搞错了，这种账务要怎么处理？少计的收入计入本期可以吗？报表要怎么更改？
-
Q
老师，晚上好，我的问题是我的季度增值税都交过了，但是，季度末结转损益的时候发现增值税少交了一分钱，问题找出来了，是我自己计算税款的时候少加了一分钱，四舍五入，没注意，请问老师，这个该怎么处理哈，会计分录又该怎样写？感谢老师，我这是第二季度末结转损益后发现的哈，
-
Q
老师好！我二季度没收入，一季度有84万多的收入，小规模企业，在4月份季度报税的时候交了增值税，发票金额，税费都没错，就是我自己计算应交税费的时候少交了一分钱，记账凭证里就少了一分钱，自己当时不知道，就交了税款，到了二季度末结转的时候发现有一个转出未交增值0.01元，才想起来自己少交了一分钱的增值税进项，二季度报税都报完了哈，因为二季度没收入，我就零申报了，请问老师，我在7月份的时候需要做一个，借：营业外支出0.01 贷：应交税费未交增值税0.01吗？老师，在二季度6月有一个转出未增值税的会计分录 借；应交税费应交增值税 —转出未交增值0.01 贷：应交税费 —未交增值税0.01
热门问答 更多>
-
为什么预收账款是负债？预付账款是资产？
-
老师：政府部门会计好做吗？
-
咨询下：企业法定代表人、主要负责人和财务负责人签章证实有关投资（权益）性损失的书面申明，这个是投资方 还是被投资方的声明？
-
公司有两个银行账户，互相转钱，分录怎么写？
-
为什么不选择D呢 看上去没什么问题啊 实际不都是按照D来的嘛
-
1、为什么这里要*2？ 2、低于执行标准的45%，如何判定低于排放标准30%的？
-
5月份的工资6月份发放。先把员工个人所得税代扣出来，7月份再申报缴纳个人所得税吗？
-
请问下9月份公司要购入60万的车，如果在第三季度申报所得税时用500万以下固定资产一次性折旧，可以吗？是不是只能在下个月也就是10月份才能使用这个优惠？
-
老师，员工在个税和劳动局上投诉了，我要是更正个税申报表，可以解决问题吗
-
我这边刚刚办理了股权转让怎么去电子税务局查看最新的股东信息
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的，老师
小规模企业
借 应交税费-应交增值税 贷 营业外收入 多的一分钱结转就好了
账上少记了一分钱，发票上没少钱
是欠税局一分钱
就是发票上的税额是正确的 只是账上少计了一分钱的增值税 那收入金额正确的吗
结转损益是转出未交增值0.0.
结转损益？ 增值税不是损益啊
0.01元是未交的增值税
发票上的税额是正确的 只是账上少计了一分钱的增值税 那收入金额正确的吗 现在未交的增值税余额账借方？
就是季度末结转，有一个转出未交增值税0.01
其它都正确
请问我回复的您没有收到吗
应交税费应交增值税转出未交增值税在借方
借 营业外支出 0.01 贷 应交税费-未交增值税 0.01 那这样写分录就可以了哈