老师，晚上好，我的问题是我的季度增值税都交过了，但是，季度末结转损益的时候发现增值税少交了一分钱，问题找出来了，是我自己计算税款的时候少加了一分钱，四舍五入，没注意，请问老师，这个该怎么处理哈，会计分录又该怎样写？感谢老师，我这是第二季度末结转损益后发现的哈，
您好 是申报比账上少一分钱 对吗 是小规模纳税人？
-
Q
麻烦汪老师接着回答这个问题 外账估计是为了交接，然后就把往来都转了 外账乱七八糟的，我前面还对出来9月的收入都少做了2900多，但是报增值税又是对的，季度申报所得税的时候收入又少了 然后应收账款单位还挂错了，少的这笔这个我10月补一个分录就行了吧 难道结转的分录不要打印出来装订？我看她的凭证都没有结转的分录，但是明细账里有
-
Q
老师。我们是小规模。三季度营业额不足30万，我做账的时候也做了减免普票的增值税，应交增值税（自己开的专票）应该是100+，结果刚刚做第四季度的帐的时候，发现10月份交了1000+的增值税，可能系统问题，去年的申报记录都打不开不知道上个季度报表出了什么问题。 那我现在应该怎么做？需要先搞清楚上季度的增值税才做这个月的帐吗？ 如果真的保多了增值税应该怎么处理？ 怎么记账？
-
Q
请教老师，增值税收入与经营所得收入申报有6分钱的出入，有差异我查了一下是2022年9月份申报的时候产生的，上个会计申报2022年3季度增值税比利润表中的营业收入少了6分，第四季度的时候我也没注意，只加上了当季的收入。上个会计也搞不清是哪个表搞错了，这种账务要怎么处理？少计的收入计入本期可以吗？报表要怎么更改？
-
Q
老师，晚上好，我的问题是我的季度增值税都交过了，但是，季度末结转损益的时候发现增值税少交了一分钱，问题找出来了，是我自己计算税款的时候少加了一分钱，四舍五入，没注意，请问老师，这个该怎么处理哈，会计分录又该怎样写？感谢老师，我这是第二季度末结转损益后发现的哈，
-
Q
老师好！我二季度没收入，一季度有84万多的收入，小规模企业，在4月份季度报税的时候交了增值税，发票金额，税费都没错，就是我自己计算应交税费的时候少交了一分钱，记账凭证里就少了一分钱，自己当时不知道，就交了税款，到了二季度末结转的时候发现有一个转出未交增值0.01元，才想起来自己少交了一分钱的增值税进项，二季度报税都报完了哈，因为二季度没收入，我就零申报了，请问老师，我在7月份的时候需要做一个，借：营业外支出0.01 贷：应交税费未交增值税0.01吗？老师，在二季度6月有一个转出未增值税的会计分录 借；应交税费应交增值税 —转出未交增值0.01 贷：应交税费 —未交增值税0.01
热门问答 更多>
-
老师，我们是商贸企业，小食品类的配送。每个月给客户有返点，私卡支付的，这笔款怎么做账呢
-
老师，公司贷款下来是直接打到公司账户还是到供应商账户，具体流程是怎样的。
-
会计离职，如何在电子税务局解绑
-
24年公司不是小微企业，25年2月达到小微企业标准，这还能按照小微企业标准缴纳税费吗？
-
老师 公司是小规模纳税人 截止到9月29日开票不含税金额为478万 从现在开始到12月31日 公司旗下的账号全部都不进收入 ，工资和社保正常缴纳 这样第四季度无收入存在税务风险嘛。 如何避风险呢
-
现在还可以报销2025年之前的发票吗？（2020-2024年的发票）
-
老师：公司是建筑业，但是小规模纳税人，现在开专票，税费是几个点？
-
买电脑，签订合同的时候有显示杀毒软件价格，但结算时，对方将杀毒软件作为赠品，不需要我方支付。对方发票如何开具，我方如何记账
-
领导要求，要进行科室的成本核算，那么现在就涉及水电费，水电费这块的话，后勤提供给我们财务这边的数据就是一个整的针对我们单位的数据，那么这个能不能根据科室的收入占比来核算科室水电费的成用占比？
-
你好老师，我合作社做账时把一笔花椒树赔偿款做成手续费了，是现金支付，分录怎么做？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的，老师
小规模企业
借 应交税费-应交增值税 贷 营业外收入 多的一分钱结转就好了
账上少记了一分钱，发票上没少钱
是欠税局一分钱
就是发票上的税额是正确的 只是账上少计了一分钱的增值税 那收入金额正确的吗
结转损益是转出未交增值0.0.
结转损益？ 增值税不是损益啊
0.01元是未交的增值税
发票上的税额是正确的 只是账上少计了一分钱的增值税 那收入金额正确的吗 现在未交的增值税余额账借方？
就是季度末结转，有一个转出未交增值税0.01
其它都正确
请问我回复的您没有收到吗
应交税费应交增值税转出未交增值税在借方
借 营业外支出 0.01 贷 应交税费-未交增值税 0.01 那这样写分录就可以了哈