老师，我们查到我们公司2023年有一笔房租费用，因为没有开发票，一直没有计入管理费用，只有支出有记录，分摊就没有计，我现在查到原因了，应该怎么调整呢？？2023年的帐，现在调整，怎么

2023年付房租的时候都是挂的借：其他应收款，贷：银行存款，

金额大吗？如果不大，进入当期的房租费用，没有开票，就需要汇算清缴纳税调增

金额大呀，一年35688元*12个月=42万多呀，关键是垮年了今年我怎么调

现在已经过了汇算清缴时间，需要去前台更正申报

老师是这样的，2023年记账的时候就是借：其他应收款 贷：银行存款，但是我2024.7.19日查到他们都没有按月摊销房租费用，我现在是必须要去汇算清缴更正么？？有没有其他方法

还有就是让对方开具发票

那如果人家开了发票，我们就可以正常做进去，慢慢摊销，是不是？？但是个人，估计开不了

是的，开了发票就可以正常入费用，慢慢摊销，如果没有发票，也可以正常入账，只是要汇算清缴纳税调增，公司多缴纳企业所得税

垮年了，我今年可以摊销么，2024年汇算的时候再调整，可以不呢