Q
总公司6月份计提了企业所得税174万，7月申报企业所得税时合并报表弥补了分公司的亏损，导致多计提了1万，实际缴纳总分公司企业所得税173万，缴纳税费怎么做分录
2024-07-21 16:02
2024-07-21 16:04
你好，把多计提的一万冲回 借 所得税费用 负数 贷 应交税费 负数
相关问题讨论
2024-07-21
2022-09-13
2024-08-30
2022-07-05
2021-07-13
相关问题
-
Q
老师，你好，我公司一般纳税人，二季度利润总额是14万，申报企业所得税时，弥补以前年度亏损后，所得额是10万，缴纳2600左右的企业所得税，请问记账的时候计提企业所得税时怎么做分录，弥补亏损要账面显示吗？
-
Q
小规模企业1-6月份度累计利润总额20万，计提所得税5000，申报所得税时自动弥补以前年度亏损5万，缴纳所得税3750，请问这个所得税差额怎么处理？分录怎么写？
-
Q
企业所得税申报用了以前为弥补亏损？还需要计提写分录，比如说这次企业所得税是20万，用以前未弥补的亏损20万不缴纳税费还需要计提企业所得税？
-
Q
我们分之机构的企业所得税是汇总在总公司申报的，分公司计提企业所得税，但是在申报缴纳的时候是总公司申报和缴纳了，分公司和总公司应该如何入帐呢？
-
Q
公司小规模纳税人，2023年年度亏损了64万 .2024 年1-3月收入100万，需要缴纳企业所得税,请问4约申报企业所得税的时候可以弥补2023年的亏损，然后不用交企业所得税吗？
相关资讯
热门问答 更多>
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
缴纳税费分录：借：应交税费 173 贷：银行存款173
那后期如果分公司盈利了，我前提了的话怎么操作，补提？
就是分公司计提的企业所得税是不是得转到我们账上，怎么做分录
那后期如果分公司盈利了，我前提了的话怎么操作，补提？你好，这段话重新描述下哦，是否有错别字呢
如果后期分公司盈利了，每期总公司只计提的本公司的，这样的话合并报表应交税费都比计提的多，这个时候总公司再补提企业所得税吗
你好，是的，后面再补提所得税