键以前年度损益,调整贷应交税费企业所得税。
上年度的企业所得税没有计提,1月份交了 现在要怎么做分录,现在做1月份账要怎么做分录
老师,1、计提企业所得税要在本季度计提?我2020年第四季度的企业所得税忘记计提了,可以在1月份的账上做计提的分录,接着做缴纳的分录? 2、企业所得税汇算清缴后,发生上年度企业所得税退税的情况如果做会计分录?
请问下,公司1月申报上个季度报表时,交了企业所得税,当月未做计提分录,那现在1月缴企业所得税的款,这个分录怎么做?
我是分公司的会计,今年7月份向税务局申请了企业所得税汇总纳税申报并且有效期起始日期是7月1号。分公司今年1季度有收入,7月份也有收入,请问在10月份申报企业所得税季度申报表的填报思路?我是这样理解的,不知对不对?今年1、2季度企业所得税季报按1、2季度的收入-成本-费用算出利润缴纳企业所得税; 今年3季度的企业所得税申报表分两部分来申报:今年1、2季度的利润填在企业所得税季度报表上半部分,今年3季度企业所得税申报表下半部分根据总公司提供的分支机构企业所得税分配表填写
总公司6月份计提了企业所得税174万,7月申报企业所得税时合并报表弥补了分公司的亏损,导致多计提了1万,实际缴纳总分公司企业所得税173万,缴纳税费怎么做分录
老师,支出费用类合同,采购类合同交什么税
老师,请问私人购买车辆交的购置税第二年可以申请退还吗?
就是我商品之前入库过了,今天不小心撤销了,之前的数据变了,怎么恢复啊
老师,请问法人用签劳动合同吗?不签劳动合同可以开工资吗?
五一放假能报税呢过来,25年的车票能冲24年汇算清缴吗?
民办非企业注销,固定资产和存货都有余额怎么办?资产和负债都需要清零吗?最后的税务报表怎么报?
老师,企业所得税年度汇算利润总额为负数,纳税调增后还是负数,这样调增后年度汇算的企业所得税和财报里的利润总额是一样的,但汇算里纳税调整后所得负的少些,这样对吗,需要调整财报吗
老师,中级会计固定资产这节,讲到付款时间超过正常信用条件分期支付时会有未确认的融资费用,在摊销未确认融资费用时有时候计入财务费用有时候说会计入资本化,请问怎么区分计入这两种的娜一种呢,如果计入资本化,能计入哪个科目呢麻烦老师解答下这两个疑问
这里的 8000✖️13%=1040,委托加工收回后直接出售 这个销项可以抵扣吗
保安公司差额纳税影响甲方抵扣吗
借以前年度损益调整贷应交税费企业所得税。