老师好，我公司是一般纳税人，这个月销项税和进项税是一样的，应交增值税为0，需要做分录借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税的分录吗？未按照行业税负率缴纳增值税，会有风险吗？

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• 老师 你好我想请问一下 我做水电 是材料带安装 现在要结工程款 我这个发票的项目名称应该怎么选

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• 老师，有这么一个问题，分录如何做？在第三季申报所得税时，计算错误，算出来所得税是10000万，当时也是按照10000元扣款的！分录做的是: 借:所得税费用 10000 贷: 应交税费_所得税 10000 然后更正了报表，所得税是 9800， 这个分录怎么调整呢？但是银行存款减少了10000元

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• 24年开给客户116万，现在客户只能回款90万，想着把原来的发票红冲了，从新开90万元，但是对方发票已抵扣，现在该怎么办