老师好，请问员工差旅费报销开具油费发票金额250元，实际报销给员工金额246元，这种情况做账是借：销售费用 246 贷：银行存款 146 吗?发票上和实付金额差异如何处理，会有什么风险吗？

二、业务分析题1．某公司2022年12月发生下列经济业务：(1)12日，从银行提取现金50000元，以备发放工资。(2)14日，销售部员工李翔出差预支差旅费1500元，用现金支付。(3)15日，向银行申请开立金额为22600元的银行汇票一张，已将款项存入，并取得银行汇票。(4)16日，向大江公司采购材料一批。材料已验收入库。该公司取得的增值税专用发票上注明材料价款20000元、增值税税额2600元。该公司以银行汇票支付。(5)17日，对商品计提存货跌价准备1200元。(6)20日，以现金发放工资50000元。(7)22日，销售人员李翔持发票账单报销差旅费1100元，交回余款400元。(8)24日，销售产品一批，收到现金1300元和转账支票10000元。该公司开具的增值税专用发票上注明销售价格10000元、增值税税额1300元。。(9)25日，以银行存款购入一项专利权，支付买价和有关费用共计18000元。(10)31日，计提生产车间机器设备折旧费20000元。(11)31日，出纳员盘点库存现金，发现库存现金实存金额短缺360元，出纳人员及时做了调整处理，并将情况上报领

员工报销的金额是50，实际提供的发票是60元，给员工转的报销款也是转的50，那么做账的时候按照发票60元入账还是按照50入账呢？如果按照50入账，那么报销金额跟发票金额不一致，这种怎么处理呢？ 主要是每个月都有这个情况存在，主要是报销费用很多没发票 员工去找的替代发票，报销单跟发票内容也不一致，这个有没有风险

员工报销的金额是50，实际提供的发票是60元，给员工转的报销款也是转的50，那么做账的时候按照发票60元入账还是按照50入账呢？如果按照50入账，那么报销金额跟发票金额不一致，这种怎么处理呢？ 主要是每个月都有这个情况存在，主要是报销费用很多没发票 员工去找的替代发票，报销单的内容和发票内容也不一致，这种有没有风险，

老师，您好！请问，员工出差报销餐补和住宿补贴，发票金额是100，实际产生费用80，那这个20元准备留着下次出差回来再继续报？这账务处理上怎么做账呢？谢谢

老师，您好！请问，员工出差报销餐补和住宿补贴，发票金额是100，实际产生费用80，那这个20元准备留着下次出差回来再继续报？这账务处理上怎么做账呢？谢谢