资产负债表重分类: 应收账款项目=往来科目余额表应收账款的各个明细科目的借方余额%2B预收账款的各个明细科目的借方余额 预收账款项目=往来科目余额表应收账款的各个明细科目的贷方余额%2B预收账款的各个明细科目的贷方余额 应付账款项目=往来科目余额表预付账款的各个明细科目的贷方余额%2B应付账款的各个明细科目的贷方余额 其他应收账款项目=往来科目余额表其他应收款的各个明细科目的借方余额%2B其他应付款的各个明细科目的借方余额 其他应付账款项目=往来科目余额表其他应付款的各个明细科目的贷方余额%2B其他应收款的各个明细科目的贷方余额
老师,资产负债表应收账款是负数,可以调整到应付账款吗?企业不设置预收账款科目。如果可以调整,需要做账还是直接修改报表即可。
老师,报表重分类后其他应收款还是负数要调整吗
老师,应收账款期末余额负数,要重分类调到预收账款,调完之后的余额肯定是跟财务报表应收的期末余额对不上的,这个需要怎么处理?还有如果期初余额也是负数同样需要重分类吗?
老师,报表上预付账款为负数,要调整到应付账款里是怎样调整,把预付账款负数数字+应付账款的数字放到应付账款里吗
老师,资产负债表上应付账款和应收账款都是负数(2022年起),我现在要调的话是每个月都要重分类吗?还是说只调整12月份的呢?
老师,请问公司做了股权变更,原本是两个自然人股东,现在变更为一个自然人股东,就是一个人有限公司,站在企业的角度应该交哪些税费呢?账务应该怎么处理呢?
请问老师社保新增的人工资申报怎么操作
老师您好,有个问题请教一下,甲方目前处于基建阶段,乙方是施工方,甲乙签订了工程承包合同,名称是临建食堂工程。合同约定该食堂建设工程约500平方米,其中值班宿舍建筑面积约250平方米,食堂建筑面积约250平方米。但实际是两排房子,一排作为食堂和员工活动室,另一排部分作为员工宿舍部分为办公室,该工程开了一张增值税专用发票,请问进项税额该如何抵扣呢?
老师您好,公司建账时未将原材料、库存商品等科目的二级科目设置数量核算,后来因需要可以在原材料这些存货科目下面二级科目重复设置数量核算科目吗?谢谢
老师,公司付给供应商的模具费,做到哪个科目好,能做一次性费用吗
你好老师,个体工商户有抬头,但发票开来是投资人名字的发票,这个发票可以入账吗?
公司的房产 一半租一半自用的呢 选哪种方式交呢 土地使用税税率呢
和国外西班牙国家的公司签合同,他们是合同上签字的,还是有类似我们国内公章盖章的呢,因为收外汇需要提供合同,不太清楚国外的盖章是怎样的
老师您好,税务老师给我来电话了说关于24年研发费用加计扣除还需要考勤记录,研发日志,这个我要怎么做,有参考表格吗?谢谢老师
老师,小规模注销库存现金有余额,需要存入基本户不?
那就是应收调到预收,应付调到预付?
是的,互相对调就可以了哈
调好预付金额过大有风险吗
那个是正常的做账体现,没事的
好的 谢谢老师
不客气,祝你工作顺利!如果感觉满意的话,麻烦给个五星好评哦。