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6月份将一笔应该计入长期待摊费用的支出计入了当期费用,并转入损益,已申报了季度所得税了。 现在想将这笔支出调整到长期待摊费用,请问要怎么处理呢?

2024-07-30 15:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-07-30 15:27

你好,做调整分录,首先冲销当时的凭证,然后按正确的入账,并且计提摊销

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快账用户5121 追问 2024-07-30 15:28

按照当时的凭证做一样的相反分录就行吗?

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齐红老师 解答 2024-07-30 15:32

是的,就是这样操作了

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快账用户5121 追问 2024-07-30 15:34

我们财务软件有待摊费用模块,录入原始待摊金额后,以后每期可以自动结转摊销金额,跟固定资产无形资产一样 请问,这种情况,我调整完后,要怎么处理呢?

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齐红老师 解答 2024-07-30 15:37

就是如果7月入长摊会少了6月的那个摊销是吗?

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快账用户5121 追问 2024-07-30 15:38

我感觉我想问的是软件操作的问题

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齐红老师 解答 2024-07-30 15:42

是的,你看看软件可以调整不,不可以的话你就7月差额入长摊,比如100000万,每月摊销2000.你就长摊入100000-2000=98000入,这样后边就不会有差异

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你好,做调整分录,首先冲销当时的凭证,然后按正确的入账,并且计提摊销
2024-07-30
您好,应当是一次性计入营业外支出
2024-01-03
借管理费用贷长期待摊费用。
2022-01-08
同学您好 可以做调整分录 借:长期待摊费用 负数 借:管理费用
2022-01-08
你是不想盈利吗?但是事实上就是多算费用了啊
2022-07-14
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