老师，我们收到了车保险费的发票，怎么做账？备注栏写着代收车船税120，保费1000元

老师，员工这月的报销的实际金额是1200元，包括汽油费是200元，当时保险费的发票保费加车船税是1120，员工又开了一个200的汽油费发票，一共报销了1200元，也就是车船税的发票没报销，因为在备注栏，我没注意这样怎么做呢

再补120给他就可以了

本来200的汽油费不应该开200，多开了120，不能再转给他了

那你就按实际收到的票来入账就可以

你现在是不是收到1200的发票，实际是报1120，这个80不用付的，是吧

收到发票保费1000+车船税120，汽油费200，一共是1320，应付款是1200

那就发票多了120，计入其他应付款-法人就可以

老师，我在汽油费发票上写上实报80.可以吗？不好记到法人身上

这样处理也可的，没有问题

老师，我有点迷，应交税费做到哪里？

应交税费计到借方，你按发票上面来做

老师，帮我写个带金额的分录吧

借：管理费用 税金及附加 应交税费 贷：银行存款