内账应收款数值多少，能表现出一个企业的健康，实务中。应收数值要占什么的比吗

老师，有个供应商的应付账款的借方累计数是2640元，表示企业付款2640元。贷方累计数是2460元，表示企业收到发票2460元。现在发现是企业多付款项，要退款180元。我的分录要怎么处理才能不影响本年累计数？我本年实际发生的数额应该是2460元

你好，老师，结账的时候风险扫描中，出现以下问题： 问题一：其他应付款实际大于限值，4月才能支付相应其他应付款，这个有没有税务风险？ 问题二：收入成本配比中毛利率为红色，库存商品占成本比重红色，这个是什么情况下才会产色红色如下图

实际情况中，经常会发生实际收到的货数量和订单上的不一致，比如海关抽样使用的货物，商家失误少发或多发的（双方同意不涉及退款或另外收款），路上破损的货物（双方不涉及退款）。那么 我是按照实际收货数量来计算单位成本，不涉及增值税进项转出/所得税应税收入？ 还是说要按照订单数量去计算单位成本，多出来的作为增值税所得税应税收入，少的作为损失税前扣除，增值税进项转出？

老师您好，小规模纳税人， 因为给对方多开了一张增值税普通发票、所以红冲，(红冲之后不需要再开具正数发票了) 当时开正数发票的时候是 借：应收账款2260元，贷：主营业务收入-物业费2237.62元，贷：应交税费-应交增值税-销项税额22.38元， 开负数发票的时候分录是：借：应收账款 负数2260元，贷：主营业务收入-物业费 负数2237.62元，贷：应交税费-应交增值税-销项税额 负数22.38元， 由于红冲的这个发票是普票，它影响了我财务报表中应交税费-应交增值税-销项税额的金额， 我要写一笔什么分录才能把这个应交税费转回去，使它不影响我专票的应交税费-应交增值税-销项税额的金额？

建筑业企业，老板要应收账款的余额表，这个数能看出对方还欠款多少吗？