你好; 你红冲了之后; 那么你红冲后 应该是税额会负数的; 你 冲的金额比你 开的 税额金额大的 ; 你会 借方有余额的
老师好,请问红冲的发要分录如下是否正确 开票时:借:应收账款 50 贷:主营业务收入40 应交税费-应交增值税-销项税额10 红冲时: 借:主营业务收入40 应交税费-应交增值税-销项税额10 贷:应收账款 50
小规模纳税人12月31日增值税免税。想要确定一些无票收入。我这做法是否正确? 1、确定无票收入时,借:应收账款100 贷:主营业务收入100(此时不计提应交税费-应交增值税可以吗? 2、后期开票时, ①先冲要开票的那部分金额,借:应收账款(负数)-30,贷:主营业务收入(负数)-30 ②开具专票时,借:应收账款30 贷:主营业务收入29.12 应交税费-应交增值税(销项税)0.87
你好 老师,我6月份红冲了一笔发票,分录也做了,税额是负数,因为没有超过征税额度,没有增值税;我怎么把分录做平呢?红冲的分录已做:借:应收账款(负数)贷:主营业务收入(负数 ) 应交税费_应交增值税_销项税额(负数 ),后面应该怎么把税额结转吗?
老师您好,小规模纳税人, 因为给对方多开了一张增值税普通发票、所以红冲,(红冲之后不需要再开具正数发票了) 当时开正数发票的时候是 借:应收账款2260元,贷:主营业务收入-物业费2237.62元,贷:应交税费-应交增值税-销项税额22.38元, 开负数发票的时候分录是:借:应收账款 负数2260元,贷:主营业务收入-物业费 负数2237.62元,贷:应交税费-应交增值税-销项税额 负数22.38元, 由于红冲的这个发票是普票,它影响了我财务报表中应交税费-应交增值税-销项税额的金额, 我要写一笔什么分录才能把这个应交税费转回去,使它不影响我专票的应交税费-应交增值税-销项税额的金额?
老师,请问一下发票红冲账务处理是这样吗?1、红字发票账务处理: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 数字部分都是负数) 2、开具发票会计分录: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额(负数)
A公司3月2日销售一批产品给B公司,成本80000元,专用发票注明售价100000元,增值税13000元,同日A公司收到B公司开出的银行承兑汇票一张,面值113000元,利率4%,到期日5月31日,假定A公司对外提供年度财务报告。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
甲公司4月1日销售一批产品给乙公司,货已发出,产品成本200万元,发票注明售价300万元,增值税39万元,同日甲公司收到乙公司签发的商业承兑汇票一张,年利率4%。期限4个月。票据到期日,乙公司因财务危机无力承兑。假定甲公司对外提供半年度的财务报告。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
你好那个U8里的总账怎么批量打印呀?
你好老师,请问门窗厂核算成本,按照订单法怎么核算?
D公司出租注册商标使用权给甲公司使用,按合同约定收到甲公司支付的商标权使用费价税合计106000元,其中,增值税额6000元。
2.某公司2x21年度取得主营业务收入6500万元,其他业务收入1200万元,投资收益1260万元,资产处置收益230万元,营业外收入190万元;发生主营业务成本4000万元,其他业务成本成本1000万元,税金及附加200万元,销售费用950万元,管理费用650万元,财务费用300万元,公允价值变动净损失100万元,资产减值损失200万元,信用减值损失150万元,营业外支出550万元。所得税税率为25%。要求:计算:营业利润为1640,利润总额为1280(3)净利润为多少
你好老师,请问铝塑门窗厂用什么方法核算成本更好呢老师你说的实际成本法,是按订单核算的意思吗?基本这个行业账务处理分录都有哪些呢?
你好老师,请问铝塑门窗厂用什么方法核算成本更好呢?
我是5月初调的,是不是只影响了5月的资产负债表未分配利润数,本年1-4月不影响
老师,小企业会计准则,用利润分配-未分配利润调以前年度的账,影响以前的报表数吗,还是说只影响当月期末数
不是的,红冲的金额和对应的正数发票金额是一致的, 我的意思是 怎样才能让红冲的这笔普票的负数税额,不影响我的专票税额?
你好; 你红冲后; 你专票的是自己开的吗 ?开的话 就可以抵减这部分 税费的 ;