老师。请问今年补提了2022年一年的固定资产折旧，如果到明年，企业所得税汇算年报，需要调整吗，小会计准则
补提是计入利润分配-未分配利润。不影响24年的汇算
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企业会计准则，2021年少计提成本费用，未计提企业所得税，如果2022年1月用以前年度损益进行补提，是否需要调整财务报表，如何调整，汇算清缴时如何纳税调减？
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老师您好，使用小企业会计准则，假如在2021年度汇算清缴后在2022年补提了2021年折旧，分录如下，那做明年的2022年度汇算清缴时需要注意什么，需要纳税调整吗怎么填 1、借:以前年度损益调整 2000 贷:累计折旧 2000 2、借:利润分配----末分配利润 2000 贷:以前年度损益调整 2000月
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小企业会计准则，上年有笔收入忘记入账，今年补记以后，需要调整上年的企业所得税年报吗？？如果调整应该怎么调
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老师，请问一下：固定资产2022年12月家具应提未提折旧，所得税年报要调整吗？固定资产计提折旧考虑残值，所得税年报资产计税基础也是考虑残值的吗
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小企业会计准则:做所得税汇算清缴发现在2021年12.31购入固定资产原值10000元，2022年没有计提折旧，在2023年5月账里补提的，那么在填写资产折旧摊销及纳税调整明细表的时候要不要填写这个固定资产，折旧要不要填写
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那就是报表勾稽关系对不上，不影响明年做24的汇算清缴，那需要去更正2022年的所得税申报吗
是的，要想税前扣除，要去更正2022年的所得税申报
去更正22年的，利润减少了。涉及退税吧，这个可能不太好吧
这个自行决定哈，操作就是我说的那样子
好的，如果不去更正，不抵扣之前2022年的的所得可以吗，补提到计入利润分配-未分配利润
那个是可以的，没问题的
好的，谢谢老师
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