补提是计入利润分配-未分配利润。不影响24年的汇算
企业会计准则,2021年少计提成本费用,未计提企业所得税,如果2022年1月用以前年度损益进行补提,是否需要调整财务报表,如何调整,汇算清缴时如何纳税调减?
老师您好,使用小企业会计准则,假如在2021年度汇算清缴后在2022年补提了2021年折旧,分录如下,那做明年的2022年度汇算清缴时需要注意什么,需要纳税调整吗怎么填 1、借:以前年度损益调整 2000 贷:累计折旧 2000 2、借:利润分配----末分配利润 2000 贷:以前年度损益调整 2000月
小企业会计准则,上年有笔收入忘记入账,今年补记以后,需要调整上年的企业所得税年报吗??如果调整应该怎么调
老师,请问一下:固定资产2022年12月家具应提未提折旧,所得税年报要调整吗?固定资产计提折旧考虑残值,所得税年报资产计税基础也是考虑残值的吗
小企业会计准则:做所得税汇算清缴发现在2021年12.31购入固定资产原值10000元,2022年没有计提折旧,在2023年5月账里补提的,那么在填写资产折旧摊销及纳税调整明细表的时候要不要填写这个固定资产,折旧要不要填写
老师,月工资13000,个税怎么算
老师好:咨询下,现金流量表中,关联方之间的往来,一般都在哪个项目披露?举个列子,如果母子公司往来交易特别频繁,金额较大,这个在现金流量中怎么解读,会引起监管关注吗?
老师,增值税申报表销售额是按开票申报还是按账上的主营业务收入申报
老师好,建筑公司平时发工资不按时发,谁需要给谁预支点,工资正常计提,发工资该怎么处理呢?
制造业因没有系统,仓库目前也比较乱,制造成本和材料成本怎么核算
是我们付水电费,但是这个对公能大给房东?
老师您好,想问下小规模纳税人季度不超过30万,增值税结转到应交税费减免税款还是营业外收入政府补助?
老师 请问物业公司收到以前年度的物业费还有明天的物业费怎么做账
实在搞不懂,看资料4第五问存货为啥用30呢,资料4都说了发票注明价款33万。这个真的太难了。
老师,总公司和分公司都是小规模,分公司收入超500万,总公司会不会也会按一般纳税人核算
那就是报表勾稽关系对不上,不影响明年做24的汇算清缴,那需要去更正2022年的所得税申报吗
是的,要想税前扣除,要去更正2022年的所得税申报
去更正22年的,利润减少了。涉及退税吧,这个可能不太好吧
这个自行决定哈,操作就是我说的那样子
好的,如果不去更正,不抵扣之前2022年的的所得可以吗,补提到计入利润分配-未分配利润
那个是可以的,没问题的
好的,谢谢老师
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