你好同学, 交社保时 借:应付职工薪酬—单位部分 其他应收款—个人部分 贷银行存款
老师您看我做的 1.计提6月份工资 借:管理费用 -工资 62507.85 贷:应付职工薪酬-工资(应发)62507.85 2.支付社保 借:管理费用-社保(单位部分) 2407.32 贷:应付职工薪酬-社保(单位部分) 2407.32 借:应付职工薪酬-社保(单位部分) 2407.32 其他应收款-社保个人部分 3782.52 贷:银行存款 6189.84 3.支付工资 借:应付职工薪酬-工资(应发) 62507.85 贷:银行存款(实发) 58725.06 其他应收款-社保个人部分 3782.52
如果次月发放上个月的工资,并且缴纳社保在后,发放工资在前,会计分录是不是上个月应该计提 借:管理费用,销售费用等(应发工资数) 贷:应付职工薪酬----工资 本月发放工资的时候为 借:应付职工薪酬——工资 贷:银行存款 其他应付款----社保个人部分 缴纳社保的时候 借:管理费用——社保公司部分 其他应付款——社保个人部分 贷:银行存款
老师好,我已经做过下面这个分录了,缴纳社保的会计分录 1、计提社保费用时的分录: 借:管理费用-社会保险费(单位部分), 贷:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分); 2、实际缴纳社保费用时的分录: 借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分), 借:其他应收(付)款-社会保险费(个人部分) 贷:银行存款; 现在要计提工资部分,那这个是应发工资数,还是实发工资数啊?
老师,请问,当月工资下月发放,当月社保当月缴纳,怎么做分录?是不是 计提并缴纳当月社保, 借:管理费用-社保费单位部分 贷:应付职工薪酬-社保费 借:应付职工薪酬-社保费单位部分 其他应收款-社保个人部分 贷:银行存款。 计提工资 借:管理费用 贷:应付职工薪酬应发数
老师好, 您帮我看看,公司交社保分录这样做对吗,还有更简练的分录吗?1、企业计提社保时,做如下分录, 借:管理费用-社会保险费(单位部分) 贷:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分)。 2、实际发放工资时,扣回个人应负担的部分, 借:应付职工薪酬-工资(应发数), 贷:其他应收(付)款--社会保险费(个人部分), 银行存款/现金(实发数)。 3、企业实际上缴社保的时候, 借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分), 其他应收(付)款-社会保险费(个人部分), 贷:银行存款/现金。
你好老师个体户经营超市购买的水果蔬菜损耗怎么计算出来
你好老师小规模纳税人固定资产已折旧完现在已经报废会计分录怎么做 购冰柜3200元累计折旧1200元净资产是800元
未分配期末余额=未分配的期初数+利润表里的净利润对吗
一家汽车4S店,在销售车时几乎都会赠送汽车精品,我都可以视同销售吗,账务怎么处理老师
老师 某公司以其自产电子产品390台作为福利发给员工 该产品每台生产成本为1200元 每台市场售价1500 公司有职工300名 车间管理人员20名 行政管理人员40名 销售人员30名 计提 借生产成本 508500 制造费用33900 管理费用67800 销售费用50850 贷应付职工薪酬—非货币性福利661050 我不明白这些数是怎么计算出来的
超豪华小汽车零售加征交的消费税率是10%固定的吗还是?
老师,最近遇到了一些问题,一家供应链公司(小规模)旗下有几家独立的餐饮门店,只做供应链这边的账,现在只有进销存系统(找农产品市场采购和出库的差额正常范围是多少,怎么做财务分析);跟旗下的餐饮公司开发票要注意的问题;把下面的餐饮公司和车间当成我们的客户怎么做账
老师好,我们上个月有两张销项发票做账了,月初也申报了,现在发票有误冲红重开了,这几张发票要怎么处理
老师 我们是做塑料桶的,有注塑废气监测,由第三方出具检测报告,非甲烷总烃是不是不在环保税的征税范围里面。好像信息采集里面没有找到
A供应商在B平台卖货,B平台按以销售价减成本价的差额开具6点税票给A,(A在此环节做账分录:收到钱,借:银行,贷:预收,开票,:预收,贷:收入和税,支付成本价:借:预收,贷:银行)某月,B对某公益性组织捐赠现金,A供应商对B的这次捐赠提供货物赞助,以在B平台销售的货物按成本价开票给A,不打款,抵赞助款,请写出A公司所有环节的账务处理,请问A公司预收账款怎么平账
计提时 借:管理费用等 贷:应付职工薪酬—单位部分
发工资时 借:应付职工薪酬—工资 贷:其他应收款—个人部分 银行存款
我现在手里拿到的是工资表,工资表上也扣了这部分社保,因为之前计提过社保,现在不知道如何计提工资
按我上边说的。工资按扣出个人社保、个税之前的金额计算
先把社保分开成个人和单位