借累计折旧100 贷利润分配未分配利润100，老师，做了这个分录在7月份，那么以前年度的汇算清缴是不是要交企业所得税啊，比如15%，交15万吗
你好对的 是这么做的
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老师您好，请问一下，汇算清缴补缴企业所得税，我做会计分录 借：以前年度损益调整 100 贷：应交企业所得税 100 期末结转应该是 借：未分配利润 100 贷：以前年度损益调整 100 但是财务软件的期末结转损益是有模块功能自动结转，结转的会计分录是 借：以前年度损益调整 -100 贷：未分配利润 -100 请问这样有问题吗？
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所得税汇算是在次年，比如2022年做2021的所得税汇算，那我2022才会做调整分录，比如说要再交所得税， 借:以前年度损益调整50，贷:应交税费–应交企业所得税50 借:利润分配–未分配利润50，贷:以前年度损益调整50 我这个分录做在2022，还是2021年啊？
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老师请问，企业2021年度五月份汇算清缴2020年度做了一笔 借 以前年度损益调整 100 贷 应交税费 100 借未分配利润100 贷 以前年度损益调整 100。 但是在21年利润表上看，这笔调整并未调减期初利润100，而是调减了当年未分配利润的发生额100，这种情况要怎么做审计调整分录呢？
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之前年份的固定资产折旧今年冲红了，借方：累计折旧，贷方：利润分配-未分配利润，那么这个冲减的金额需要做汇算清缴调整吗，之前累计折旧的时候，是借：管理费用，贷：累计折旧
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老师，小规模公司，去年12月没有计提所得税，利润表利润总额和净利润都是411，今年5月汇算清缴时缴纳企业所得税15元，5月补提分录，借 利润分配_未分配利润15，贷应交税费-应交所得税15，目前资产负债表年初数的未分配利润数还是411，怎样才能改为411-15=396这个年初数，多谢
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老师，房产的原值少了，后面补了原值，但是一些设备之前10年折旧，现在都改成20年，那个折旧比之前少了100万，这样做好吗
要交15万税
你好，设备就是按照10年来折旧，你现在要改成20年吗？房屋是按照20年。
有些配电房要算进房产原值里面了，之前的装修费300多万单独折旧的5年，现在也算进房产原值里面了改20年折旧，之前的折旧多了
你好，哪些需要修改的需要纳税调增，调增之后有利润的需要补税。
之前的装修费300多万单独折旧的5年，现在也算进房产原值里面了改20年折旧，还是装修费不变还是折旧5年这样？？要不然要交税
装修费合并到固定资产 和固定资产一块折旧 不单独摊销 和房屋的一块做折旧
2021.4月转厂房了 但是2022.10装修费的发票来的单独分开折旧的（之前折旧5年），现在查出来要算进厂房原值里面，所以折旧那里一块折旧是按什么时间，
之前的装修费300多万单独折旧的5年，现在也算进房产原值里面了改20年折旧，还是装修费不变还是折旧5年这样？？要不然要交税
2022年10月份开始一块按房屋折旧 不想交税就按第二个方法吧 你税务局查不出来就没关系 不能保证没问题
2022年10月份开始一块按房屋折旧，不光是这些还增加了其他的固定资产，有的固定资产在2021.4月份之前就折旧了，所以现在分开单独折旧各20年的
你好，是房屋的一部分都应该按照二十年来折旧都应该合并的房屋一块 之前单独的折旧的也需要调整