老师，您好！请教一下内部账务处理，应收账款是不含税的，但是，后期客户付款对公支付需要开票，我加收了客户的税额，例如：7月应收A客户未税100万，8月客户对公支付100万，税点是6个点，我应该怎么做账务处理？

老师不是这样的，我开给客户开票是13的税点，但我我只收了6个点呀

内帐加水分开还是合计做 价稅分开的话发票的金额、税额分别多少？

对外客户给我付100万，我开票价税合计100万，13的税点，对内：客户对公付100万，我应收只能按94万收，剩下的6万就是我收客户的税点，这个逻辑关系搞得我不知道怎么做账务处理？

借银行存款、贷、应收账款、营业外收入。

老师，你看看我这样做的逻辑对吗？是这样做账务处理吗？

可以的，可以这么做的

但是我的主营业务收入是不是有点问题？

没有问题，你的收入是不含税的，按照发票的不含税金额。

好的，谢谢！