老师上个月暂估入库了80万库存商品，供应商没给我们开票，说下个月再给我开一部分，那我这个月科目不用做吗？那他下个月开过来一部分发票过来，我库存商品怎么做？
暂估入库 借；库存商品 贷：应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 发票到后冲暂估 借：应付账款-估价-供应商 不含税 库存商品（暂估差额） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借：应付账款—结算户-供应商 贷：银行存款
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老师，我公司上月支付了5万的货款，对方货全部发过来了，但专票只给我开了2万，剩下的下月开给我，问题是我上月就已经全部开给出去了5万的货，本想暂估入库3万，但钱又是全部付出去了，不知道这个分录如何做？借库存商品5 贷暂估应付款5但我当月就把全部款都付清，我要如何做分录？
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老师，我上月付了一笔材料款，当时没开票，我做的借:预付账款，贷:银行存款。然后暂估了成本，借:库存商品贷:应付账款。这个月发票开过来了，我要怎么冲一下
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老师，8月发票多开发票12月开销项负数发票，红冲对应8月结转成本，红冲销售成本后，库存商品增加，原先这个商品就是暂估入库的，再红冲8月暂估入库的这个商品对吗？可是我红冲8月暂估入库的这个商品，库存有翻倍了，老师这种情况怎么处理？给出分录，谢谢老师！
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老师暂估的库存商品那个分录，是不是对应着发票来了，红冲暂估的分录，再做一遍正确的？还是不管发票来不来？上个月做的分录下个月一定红冲掉要？我们是超市，小规模纳税人？
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老师上个月暂估入库了80万库存商品，供应商没给我们开票，说下个月再给我开一部分，那我这个月科目不用做吗？那他下个月开过来一部分发票过来，我库存商品怎么做？
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非常感谢老师
可是老师我们已经付过款了，最后一个科目不用做了吧
是的，根据实际情况删减分录