您好,这是跨年成本费用,依原业务做的分录,损益科目用以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润)代替,同时更正申报当年的年报和所得税汇缴申报表。也就是申报数据用调整后的。 上面调整分录里有往来账科目余额,付款时,借:往来账科目 贷:银行

针对付款后后,跨年还没有收到发票,后期也收不到发票,这类账务要怎么处理?(前期付款做的预付账款)
去年年底暂估了劳务费,今年年报前没有取得发票,怎么做账务处理?冲销?刚看到一个说法:没有收到发票 借以前年度损益调整 贷未分配利润,借应付账款 贷以前年度损益调整,这个做好不要做,做了被税局看到被罚款?
老师,我们预付给供应商的货款,没有收到发票,也没有收到货,长期在账上挂着这笔预付账款,以后也不会收到货和发票了,这个账务要怎么处理呢?
行政单位,有一项工程,以前年度付了部分款项,今年又付了一部分,还剩余小部分未付,已经竣工通过了审计。以前年度的付款未做账,今年的付款也还没入账,现在要怎么进行账务处理?
上一年度房租付款未摊销,现收到发票,我这边账务处理应该怎么做呢?这个账务处理需要在年报之前处理好,还是说全年都能够做账务处理?
老师好,想问下,2024年我们开出去的发票,领导说要重开,合理吗?我重开会有啥风险吗
老师三方协议的所有批扣和所有非批扣有什么区别
老师您好,我们公司想做研发账,准备把去年2025年也补一下研发账务的,这个是要反结账,把原来计入折旧,工资,费用,等的发生额提出来一点计入研发科目上,是不是呀?
老师,我公司是甲方,建厂承包给乙方,给乙方打款40万,混凝土主材料是50万由我方提供;建厂工程总计是90万;乙方给我们开发票是开90万吗
需要一位熟悉煤炭贸易行业的老师答疑解惑
老师,请问关联公司上游企业转入承兑1000万,我公司贴现后转出此公司950万现金,怎么处理账户?不会有税务风险,后期对方公司会还过来的
老师,公司租个人商铺作为办公室,到税务局开票要上多少的税,一年67200元。
个体户查账征收的需要报哪些税,申报时间是什么时候
老师,老师,我想问下我们之前收了一个客户的押金,别人是私户付的,现在别人要我们把押金退回去,但是又要求退到另外一个私户上面,这样行吗
单纯的开装修费必须填建筑项目名称吗