老师，我司分包了一项建筑工程，找了农民工，甲方设立了农民工专用户给发工资，工资款没经我司发放，农民工工资:我司报个税和给甲方开票工资款。 问题：工资款未经我司，分录怎么做？1开票.借应收，贷其他业务收入;2报个税.借管理费用，贷应付工资，这里工资后面怎么平，用前面应收平吗？

好的，我是刚接触的建筑业，然后做的是内账，税那些我不算的，我的问题是：甲方帮我付了农民工工资我应该怎么账务处理 甲方公司也是老板的公司 借：管理费用-员工工资 贷：其他应付款-农民工专户 这样可以吗

老师问你个问题 1 ，工程项目 建筑公司 总承包甲分包给建筑公司乙，乙把劳务分包给劳务公司丙，丙给乙开劳务发票 甲是用农民工专用账户代丙发放了工资 乙出付款委托书委托甲代乙把工资发给了丙的农民工工资 这样农民工的工资个税是由甲 乙 丙 那个公司缴 2 劳务公司丙 的农民工收到了甲公司给他们发放的工资 丙公司需要做账务处理吗 分录怎么做

我们公司是乙方给甲方开票后，甲方用农民工工资专户，代我们发农民工工资，已获得银行流水凭证，已在报验户报税，我们公司对这笔农民工工资入账，怎么对冲一下对甲方的应收账款，具体会计分录，怎么做合适

我是想问农民工工资已经在个税系统申报交了个税了，但是做账的时候我没有过应付职工薪酬，这个表里面的的工资薪金支出给能包含农民工工资。银行发农民工资的，是甲方代发工资，我的分录我做账的时候，借：工程施工，贷：应收账款—甲方

老师，您好: 甲方给我们做的农民工工资代发，该怎么入账呢？ 我做的账是，我们给甲方开票后: 借:应收账款—甲方公司 贷:主营业务收入—工程结算 应交税费—应交增值税—销项税 然后计提了工资: 借：工程施工-合同成本-人工费 10万 贷：应付职工薪酬-农民工工资 10万 甲方的款打到工人账户后: 借：应付职工薪酬-农民工工资 10万 贷：应收账款—甲方公司 10万 可是这样做下来，应收账款—甲方公司这块余额却是负10万，不是应该余额是零吗？请问我这里是哪里做的不对？