老师上午好，我两个月前收到了一笔公户打过来的消缺费用，我做了预收账款，因为这钱我还需要退回去一部分，所以就没做收入，现在，这笔剩余的款项我需要做收入，请问老师，我前面做的会计分录是，借：银行存款 贷：预收账款 现在剩下的钱我要做收入的会计分录怎样写
借预收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
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老师好，我想请教个问题，我们公司转了一笔钱到工会账户上，当时做的借其他应收款-工会户，贷银行存款 那现在这个账户支出了好多费用 我要怎么做账 这个其他应收款余额就剩一半了
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老师，2020年6月用银行存款退了一笔已经结转的主营业务收入，分录是这样做的，借：预收账款袋：银行存款（因为看到转账备注上写的是预付，但实际做账的时候没有做预收而是做了主营业务收入并结转）我现在要怎样更正这笔：退回已经结转的主营业务收入
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老师好，之前2月收到一笔预收款，然后做了预收的分录。6月的时候又开出去了发票，确定了这笔收入。但是现在说这笔不是合作款，是要作为营业外收入的。我现在已经做了红冲的分录，在银行存款不变的情况下，我还要补什么分录吗？
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老师我想问一下，之前交房租给了一千块押金，做的会计分录是 借：其他应收款-个人往来 1000 贷：银行存款 1000 现在这笔钱收不回来了，应该怎么写分录做账
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老师请问下，我公司先收到客户的房租费，我们做的会计分录是：借：银行 贷预收账款 应交税费-销项税 现在客户退租，钱是走对公账户的，退回的钱我应该怎样做会计分录？
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刚接手一家劳务派遣公司，本月申报增值税的时候，有存在不开票的代收代付部分的款项，如果填写到申报表跟开票系统对不上，请问这部分要不要填写到申报表？属于一般纳税人差额征税方式
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刚接手一家劳务派遣公司，本月申报增值税的时候，有存在不开票的代收代付部分的款项，如果填写到申报表跟开票系统对不上，请问这部分要不要填写到申报表？属于一般纳税人差额征税。
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您好老师，土地使用税开始缴费时间就是土地出让合同买下次月开始，结束时间那个条件
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小微企业资产5000万/营业利润300万
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#提问#子公司和母公司之间，母公司的盈利比较好，利润多，怎么通过合法途径，把母公司的款转入子公司呢？
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老师，我想问下，长期股权投资里，新准则下，非同控的审法评费是计入初始投资成本吗？
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请教老师，关于2024年7月1日前注册的公司注册资本实缴是怎么规定的
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老师你好，我在填写长期资产关联表的时候，填写原值按发票上面填写，合计97万，但系统提示应大于500万，还有调整日期不能为空，可是我们这两台车合计就是这么多钱啊，难道是500万以下不用做关联吗？
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#提问#老师，您好！如果分公司的员工底薪在分公司发，但是提成通过总公司发，在总公司报个税，这种做法是否可行？
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老师增值税一般纳税人进销项用为用结转呢，
粤公网安备 44030002003870号
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收到，感谢老师，剩余的的这部分钱有12万，我是小规模纳税人，12万开普通发票，季度末不交增值税，这个应交税费，会计分录，借：应交税费应交增值税1200 贷：应交税费 —减免增值税1200 这笔分录需不需要做，还是直接 借：应交税费减免增值税1200 贷：营业外收入1200
借应交税费应交增值税， dai 营业外收入小规模的增值税用应交税费应交增值税。
感谢老师
不用客气，工作愉快。