直接勾选抵扣 借:应交税费-增值税-进项 贷:应交税费-待认证进项

老师,我才来这家公司,之前的会计喜欢把未认证发票的税额入账的时候计入待抵扣进项税额,我在做1月份账的时候,我就做了一笔,待抵扣进项税额转入待认证进项税额科目。摘要:科目划转,借:应交税费-待认证进项税额1601205.34,贷:应交税费-待抵扣进项税额1601205.34。我摘要这样写,入账这样做,都没问题吧?现在待抵扣进项税额科目已经无余额了,都在待认证进项税额这个科目里面了
老师:你好!待抵扣进项税额跟增值税申报表上的不一致怎么调?这个是前期的会计从2021年5月份开始就对不上了。她从2021年5月后全部认证的进项未抵扣完的就没有入待抵扣进项税额这个二级科目了。然后这边又还有个2021年5月份前的待抵扣进项税额余额在账上面,请问这种情况要怎么处理
老师我公司收到两张专票,暂时不抵扣进项税额,但是发票先入账,我是用待抵扣进项税额还是待认证进项税额啊?我看了很多提问,说待认证是没有认证的,待抵扣是没有抵扣的,没认证那不就不能抵扣啊,认证了那么申报表自动就计入进项税额了啊,也不存在认证了没抵扣这一说法,我的理解是只有待抵扣这个科目,就是我暂时不在网上认证这种发票,先入账做待抵扣进项税额,次月抵扣的话再把待抵扣转出做进项税额,不知道我的理解是不是正确
一般纳税人,进项发票2022年入账的时候进项发票没抵扣,科目计入待认证进项税额,现在发票之前这张发票被作废,而且对方也不开票了,现在想把这笔发票待认证进项税额转出,怎么做会计科目?
老师,23年6月入账的23年2月开出的进项发票,入的待认证进项税额,然后现在账上就一直有这个待认证的余额在,进项票抬头是江苏省增值税专用发票,现在可以怎么操作来抵扣呢?
老师,2025年中级会计实务课下架了吗
物流公司油票要控制在多少比例
老师,请问我们公司找人安装设备,付给工人钱,没有发票,应该如何入账?可以做进工资表吗?
我是一家生产企业,备案的是免抵退税,首单业务是外购的一个机械设备,直接对外出口了,这种情况我能申请出口退税吗?如果不能退税,我要怎么办?
现在开票不能开设计服务了吗?
老师,我们4月有业务,税务登记在6月,做账要从几月份开始呢,是小规模纳税人
上年度的会计分录 贷方应交增值税科目误记为收入科目了 现在应该怎么调账
老师,我想请问中级合并报表大部分都是成本法
医疗服务直接免征增值税的税务政策麻烦发一下
老师您好,股票回购后,会增加股票价值,每股市价不一定增加还是降低,现金股利发放后每股市价会降低,这么记对吗
去年的抬头是江苏省增值税专用发票,这种系统也能查到吗?
可以直接勾选抵扣的
好的,老师待认证进项税额贷方发生额代表的只会是转出的待认证金额吗?会不会有其他的呢,我从以前代理给的科目余额表上看有贷方发生额,但是账本上没有,一般是什么问题呢
那个需要看账本才知道,没法靠猜
账本上如果没有贷方发生额,怎么办呢?
应交税费-待认证进项是借方发生额,现在认证了才转入进项税