直接勾选抵扣 借:应交税费-增值税-进项 贷:应交税费-待认证进项
老师,我下个月需要认证3000多进项税额,然后缴纳600多的增值税,但现在公司待抵扣进项没有认证的进项税额一共是2万多,单张最小的进项税额发票是9千多的进项,那要怎么认证呢?才能使我下个月缴纳600的销项税额
老师,我才来这家公司,之前的会计喜欢把未认证发票的税额入账的时候计入待抵扣进项税额,我在做1月份账的时候,我就做了一笔,待抵扣进项税额转入待认证进项税额科目。摘要:科目划转,借:应交税费-待认证进项税额1601205.34,贷:应交税费-待抵扣进项税额1601205.34。我摘要这样写,入账这样做,都没问题吧?现在待抵扣进项税额科目已经无余额了,都在待认证进项税额这个科目里面了
老师我公司收到两张专票,暂时不抵扣进项税额,但是发票先入账,我是用待抵扣进项税额还是待认证进项税额啊?我看了很多提问,说待认证是没有认证的,待抵扣是没有抵扣的,没认证那不就不能抵扣啊,认证了那么申报表自动就计入进项税额了啊,也不存在认证了没抵扣这一说法,我的理解是只有待抵扣这个科目,就是我暂时不在网上认证这种发票,先入账做待抵扣进项税额,次月抵扣的话再把待抵扣转出做进项税额,不知道我的理解是不是正确
一般纳税人,进项发票2022年入账的时候进项发票没抵扣,科目计入待认证进项税额,现在发票之前这张发票被作废,而且对方也不开票了,现在想把这笔发票待认证进项税额转出,怎么做会计科目?
老师,23年6月入账的23年2月开出的进项发票,入的待认证进项税额,然后现在账上就一直有这个待认证的余额在,进项票抬头是江苏省增值税专用发票,现在可以怎么操作来抵扣呢?
老师,公司实缴资本到位后,章程还需要写吗??审批部门有规定吗
成品油电子普票可以直接勾选抵扣进项吗?
湖北9.1号起,小规模纳税人没给员工买社保,可以吗? 会不会被查
老师,计提企业所得税的时候借本年利润,贷应交所得税,这么登账是不是不对啊?
还有一个问题是我根据出口报关单的品名铝条 开国内销项发票时对应的商品编码和名称 我在哪里查询
老师您好,这段话和这个图里未告知权利,机关,期限的,申请期限自知道或者应当知道权利机关期限之日起计算,这个和知道或者应当知道行为内容,知道或应当知道申请期限是什么关系
出口退税率网址我输入编码没有反应,为啥
请问老师,个体工商户每月开票额10万以内,免除增值税个税吗,需要交其他税吗?
审计项目组成员的妈妈跟被审计单位的董事共同开办了一家培训机构 违不违反独立性?
请问老师适用小企业会计准则的企业汇兑收入和汇兑损失各计入什么科目呢?
去年的抬头是江苏省增值税专用发票,这种系统也能查到吗?
可以直接勾选抵扣的
好的,老师待认证进项税额贷方发生额代表的只会是转出的待认证金额吗?会不会有其他的呢,我从以前代理给的科目余额表上看有贷方发生额,但是账本上没有,一般是什么问题呢
那个需要看账本才知道,没法靠猜
账本上如果没有贷方发生额,怎么办呢?
应交税费-待认证进项是借方发生额,现在认证了才转入进项税