2023年10月老板取得一张差旅费发票，漏报销了，汇算清缴也没有报销，现在才给会计，小企业会计准则，请问如何处理？
你好！你23年有利润吗？是赚钱了还是亏损了
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上年12月估计有15万的销售费用，会在21年年初取得发票，4季度报税利润表以及预缴所得税都含了这15万费用，如果21年做20年汇算清缴时发票还没取得，汇算清缴时，20年年报中利润表填报时要➖15万费用吗？如果减少这15万，则年报与季报有差额需要处理吗？账务还是按12月的，是在汇算当月调以前年度损益吗
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上年12月估计有15万的销售费用，会在21年年初取得发票，4季度报税利润表以及预缴所得税都含了这15万费用，如果21年做20年汇算清缴时发票还没取得，汇算清缴时，20年年报中利润表填报时要➖15万费用吗？如果减少这15万，则年报与季报有差额需要处理吗？账务还是按12月的，是在汇算当月调以前年度损益吗
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1.去年的房租费用，因为一直没有开票，2022年底上个会计计入的待摊费用，也没有摊销，2023年汇算清缴后发现没计入费用，直接入2023年的费用可以嘛，在2023所得税汇算清缴可以税前扣除嘛， 2.因为房租支付不及时，物业好久才给开一次发票，我当年计提的房租费用，如果当年没有取得发票，是不是汇算清缴的时候需要调增，调增后如果下一年5.31后取得了，在下一年可以抵扣嘛还是怎么账务处理
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老师，去年12月有个暂估，去年第四季度的报表已经报了，执行小企业会计准则，暂估没有发票，在汇算清缴的时候如何处理呢？
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老师，我公司是小企业会计准则，2023年的4季度有些采购没有做入库也没有做成本结转，只做了销售，因为当时没有取得采购发票，现在才有发票，所以我现在更改了报表，企业利润表上的数据发生了变化，企业所得税也要更改，预缴的所得税要不要申请退回？还是汇算清缴的时候再退？
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您好，2023年有利润
你好，这样子的话会比较麻烦一点，因为你做的这笔费用的话可能要更正汇算清缴，然后申请退税。 你看你是不是打算这样做？
按照正确的方法做
你好！那你就计入借利润分配-未分配利润，贷其他应付款等 然后去更正汇算的报表
就更正一下23年财务报表？23年汇算的哪些表还要更正？
你好！汇算清缴的期间费用报表要更正。 管理费用(填写A104000)这个表也需要
23年第四季度预缴所得税的报表也要更正？
你好！这个不需要的了
除了这种方法还有别的方法？
你好，这个就是正确的方法，正确的方式只有一种。