老师我们是小规模纳税人，我的账上应该是不用交税的，但是我的资产负债表上应交税费这个科目还有余额，因为应交税费这个科目没有结转，现在知道有错误，我可以不调账吗？准备注销了，调了也是亏，不调也是亏
调整 所有的都要清零 借应交税费 贷营业外收入
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老师您还，我是小规模纳税人，用了应交税费-应交增值税-销项税这个科目，现在科目余额表应交税费-应交增值税-销项税贷方有余额 这种的应该怎么调整呢
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老师，金蝶kis云专业版 我们系统账套是21年开始启用的，当时没有设置应交税费~应交印花税这个科目，这个月我计提了应交税费~应交印花税3175.74，科目余额表里有这个数据，也汇总进应交税费的总额了，但是资产负债表应交税费那一栏取数并未取这一个科目的数值，导致负债表不平衡，负债类少3715.14 问怎么处理？
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请问2022年前会计把应交个人所得税借方有2000元，实际上是没有了的，请问这个要我怎么调账，要不然我的应交增值税余额总是错的？国为我们是小规模纳税人
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老师您好，就是我做了两个小规模纳税人公司，就是做分录的时候用了应交税费-应交增值税-销项税 但是我实际缴纳的时候用了应交税费-应交增值税，现在导致我的科目余额表应交税费-应交增值税-销项税有余额，而且这个是我最近才发现的，老师我现在应该怎么调整呢这个
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你好，老师我想咨询个问题；公司应交税费科目乱账，成负数了，记账错误；但实际上是需要正常交税的，核算出来的金额也有，我想直接把财务报表应交税费给税务局的调整正确；我倒济出来的那部分金额在报表上怎么科目列式？
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朴老师，电商的运费可以作为长期待摊费用来待摊吗？我公司是集团的电商公司，电商店铺的主体有的是我电商公司，大部分店铺主体是集团的工厂。25年1-6月所有的运费（包括集团工厂店铺所使用的运费）都是我电商公司付的（大部分运费都是工厂的，因为卖的好的店铺主体都是工厂）。快递公司开的也是我电商公司的发票。25年7-12月的运费全是工厂付的。所以我想2025年1-6不属于我电商公司的运费我作为长期待摊费用，摊在25年7-12月里，没有摊完的甚至摊在26年，因为主体是电商的店铺量走的少，运费也用的少。电商公司25年7-12月就不用工厂把运费开在成本里了。
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协会的会费收入，只是免增值税，不免企业所得税，可以作为业务招待费的计提基数么？
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但是，这个应交税费有跨年的，金额也不大，1000多元，就是报表有余额，和所得税利润分配余额不一样，直接季度报表调整可以吗？不动以前的报告
不需要做别的 还是做这个就可以的
会计分录怎么做
借应交税费 贷营业外收入
是不是还有结转，借：营业外收入贷：利润分配-未分配利润
借营业外收入 贷本年利润 月末结转损益
跨年的能不管吗
直接在今年全部调完
可以的 可以不管的