你好，老师我想咨询个问题；公司应交税费科目乱账，成负数了，记账错误；但实际上是需要正常交税的，核算出来的金额也有，我想直接把财务报表应交税费给税务局的调整正确；我倒济出来的那部分金额在报表上怎么科目列式？

好的，谢谢老师

其他流动资产是怎么解释的

如果是准备后续调整完整，就是需要调整到营业外收入和支出，这样最后影响净利润，资产负债就影响未分配利润

后期不准备调整了，年份太久了；应该是应交税费科目时候结转有时候不结转导致的；但是我得保证我的财务报表数据是正确的；因为是电子税务系统实实在在算出来应交的税金

20年就留下的问题，一直对不上

其他流动资产放的就是应交税费借方部分，其实你按我给你说的账务处理一下最好，省得还要手工动

但是我调整到营业外收入，支出所得税就有变化了

关键我自己的想法是，这部分是财务记账人员记账有误，导致的；并非企业真正的收入或者是支出

你想记账错误，现在负数的原因，要么就是进项记多了，那成本就当时记少了，要么就是销项记少了，当时收入记多了，总的来说就是当时的利润错了，现在调利润也很正常

哦，对；老师说的对着呢。是进项发票直接勾选认证了；但是做账时没有入成本，我已经发现这个问题了；那思路就是补记成本，就会导致利润减少，分录应该就是 借：营业外支出 贷：应交税金？

是的，或者你知道是什么成本，也可以补那个成本科目

老师，好厉害；一针见血，我问了好多老师，都没有问出来啥，谢谢老师啦

我以后能咋直接联系到你