老师，之前有固定资产设备清理处置的收入，增值税早报入了货物销售额了，那账务处理时入固定资产清理，有损益入非流动资产处置损益。那到时候报表的营业收入跟纳税申报表的就有差异了?怎么办
你好，你想一致的话，你不是当时借银行存款贷固定资产清理应交税费做的。如果是是的话，你把这个固定资产清理改成其他业务收入。
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老师请问一下，我们单位的固定资产处置了，在会计上列入了固定资产清理科目，同时产生了处置收益，在会计角度是列入为固定资产清理的作为冲减项，但是如果我列入了固定资产清理，那我报企业所得税的营业收入这一栏就少了处置部分的收益，与我的增值税申报数不一致，这样就要怎么处理呢
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老师，1、增值税申报因漏报造成有几笔没有申报到，开票系统大于申报表而且是跨年要怎么处理呢？2、2021年年处置了一批固定资产使得企业所得税年报跟增值税收入有差异，要怎么处理？3、年报中的A105090中的7固定资产损失是怎么填写的？资产损失直接计入本年损益金额是填写固定资产处理后的亏损吗（营业外支出）？资产处置收入是填卖出的金额不含税？资产计税基础是填卖出车辆的原值吗？
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老师，我本季度有资产处置损失，那我报季报的时候在利润表的哪里提现呢？我处置固定资产时未开票收入已申报，我实际的主营业务收入只有9万，那还有20多万是固定资产清理了。但是这部分提现不了。
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老师，之前有固定资产设备清理处置的收入，增值税早报入了货物销售额了，那账务处理时入固定资产清理，有损益入非流动资产处置损益。那到时候报表的营业收入跟纳税申报表的就有差异了?怎么办
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老师我们公司处理固定资产确定收入那一步的固定资产清理的金额132743.36申报增值税的收入做无票收入报增值税了，填写电子税务局的财务报表的时候我能不能把成本也增加132743.36元呢，这样申报的收入跟税务系统一致，所得税也不用多交。（结转固定资产账面净值那一步的固定资产清理的金额a，与确认收入那步的固定资产清理金额b的差额做账的时候已经计入营业外收入，处理固定资产该交的所得税已经算过了。在电子税务局的财务报表收入加上处理固定资产确定收入那一步的固定资产金额是为了申报增值税收入与汇算清缴所得税收入一致，成本加上确认收入那一步的固定资产清理确认收入时的金额是为了交了应该交的税后不额外多缴税）
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改了这个之后就会一致的。
是啊。要入其他业务收入才有。不然就不一致。到出库时余下的入固定资产清理了
但出库入的剩余折旧入固定资产清理了。只能再转入其他业务收入负数了，是吗
对的，是的，你想要移植的话，只能这么做的。
不然又要做说明。不移植的话
对的是的，有些税务局他会要求调整。
怎么调整?
现在借固定资产清理贷，其他业务收入 借，营业外支出贷固定资产清理也好。反结账的反结账，反结账不了的话，在这个月调整这个。
哦。因为财务报表的营业收入跟增值税上面的对不上，又出提示的，正常按之前的又不行。好难搞呢
你按照上面的来就可以了，不用纠结。准则里面规定的是你上面写的那一个 实际中，咱可以灵活用
好的。感谢
不用客气，工作愉快。