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新接收一家公司,现金有700多万,实际上现金只有几万块,多的700万是之前遗留下来没有发票的支出,以前会计处理就是没有发票就不入账,导致未分配利润超过300万了,对于目前账面现金过大怎么处理?

2024-08-16 16:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-08-16 16:50

你好 实际用在哪里了知道吗

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快账用户7008 追问 2024-08-16 16:53

实际上这部分就是没有发票的业务支出了。比如个人贷款利息,房租,水电,少量日常购买材料,购买烟酒,送礼,挂靠公司支出等等。是从建账以来累计下来的。

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齐红老师 解答 2024-08-16 16:54

正常做帐 有支付的证明就可以做 但是不能抵扣所得税

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快账用户7008 追问 2024-08-16 16:57

那以前的账是多年累计的,不是几笔业务形成的,如何调整?未来没有发票的正常入账,汇算清缴调出来,但是以前怎么办

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齐红老师 解答 2024-08-16 16:58

借利润分配未分配利润贷库存现金 啥也不调整了

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快账用户7008 追问 2024-08-16 17:02

这个公司每个月走私人现金账户,有一二十万都没有发票,到汇算清缴调整过大,税务会预警吗

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齐红老师 解答 2024-08-16 17:03

发票不多 基本都调增有风险 有虚开发票的风险

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你好 实际用在哪里了知道吗
2024-08-16
首先,确认原账套数据与现业务匹配性。其次,调整未分配利润,确保账面与实际相符。最后,建议重新建立账套,规范操作流程,避免类似问题。
2024-10-15
不处理的风险 金税四期监控下,大额现金账实不符易被认定为账外收入、股东分红或挪用资金,面临补税、滞纳金、罚款;同时违反现金管理规定,审计 / 年报无法过关。 核心处理步骤 第一步:核实证据。让出纳整理取现回单、私户支出流水、费用 / 采购的佐证(合同、签收单等),出具《现金差异情况说明》并签字确认。 第二步:分情况调账 若为公司经营支出:凭佐证入账,汇算清缴时做纳税调增(无票不得税前扣除)。 若为股东借款:补签借款合同,限期归还;超 1 年未还按分红缴 20% 个税。 若为无法核实的支出:按内控流程追责,确认为营业外支出,同样汇算调增。
2026-01-07
上午好亲!库存现金没有了,这要查明原因的,让相关审批领导签字,接手的时候有说什么原因造成的了吗
2025-06-17
同学,您好,收据如果是公司开的不可以抵扣的,如果是个人开的可以入账。
2022-02-22
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