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老师,现在8月,要反月结回去5月补录一笔分录:借:现金,贷:应付账款。但是第二季度报表已上报电子税务局,企业所得税也上报了,请问有影响吗?还得更正报表吗?因不涉及损益,是否不影响企业所得税?

2024-08-19 14:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-08-19 14:56

你好!不涉及损益不跨年影响不大

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快账用户9630 追问 2024-08-19 15:00

不更正报表也不影响是吗

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齐红老师 解答 2024-08-19 15:01

你好!是的,不用更正申报

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你好!不涉及损益不跨年影响不大
2024-08-19
你好同学: 不建议在第四季度电子税务局利润报表和所得税报表中直接补上0.02的差额‌。虽然这样操作可能使得本年累计的数据与企业账套一致,但单个季度的数据仍然存在差异,这可能会引起税务部门的关注或询问。 对于第三季度电子税务局利润报表和所得税报表与企业账套附加税时相差的0.02元,建议首先查明原因。这种微小的差额可能是由于计算精度、四舍五入或者数据录入时的微小误差导致的。如果确认是这种原因,并且这种差额不会对整体税务状况产生实质性影响,那么可以选择在后续季度中进行调整,以确保年度数据的准确性。 然而,如果无法明确差额的原因,或者这种差额可能涉及税务合规性问题,那么建议前往税务大厅进行更正申报。更正申报可以确保税务数据的准确性,避免潜在的税务风险。在更正申报时,需要携带相关的证明材料,如企业账套、增值税附加表等,以便税务部门核实情况‌。 总的来说,虽然0.02元的差额看似微小,但税务数据的准确性对于企业的税务合规性至关重要。因此,建议企业在处理此类问题时谨慎对待,确保税务数据的准确性和合规性。
2025-01-07
您好同学 不能直接补0.02需要找到每月账面和实际申报差异所在
2025-01-07
您好,不用去大厅,在4季度 申报时补上,也就是本年累计数和我们账套数一样,最终是看全年金额 的,没 有风险的
2025-01-07
同学,你好 不行的,需要改
2024-07-19
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