你好!不涉及损益不跨年影响不大
发现12月有一条销售收入凭证与所开出的发票有差异,主营收入少了0.01元,销项税金多了0.01元。因此造成第四季度企业所得税表少报收入0.01元,但不影响最终结果(我们是亏损企业)。另12月增值税申报表是对的,与发票实际金额一致。现在12月已结账,不能返回。请问在本年度里应如何对这个差异调账?
老师,现在发现5月开票收入凭证应该是贷:主营业务收入,记成了贷:主营业务成本,所以增值税收入比利润表上营业收入多了这一笔数据,现在可以不修改报表只更正分录吗?因为要涉及到所得税税款的,7月怎么更正分录?贷:主营业务成本 红字 贷:主营业务收入吗老师?
郭老师,现在发现5月开票收入凭证应该是贷:主营业务收入,记成了贷:主营业务成本,所以增值税收入比利润表上营业收入多了这一笔数据,现在可以不修改报表只更正分录吗?因为要涉及到所得税税款的,7月怎么更正分录?贷:主营业务成本 红字 贷:主营业务收入吗老师?
老师,现在8月,要反月结回去5月补录一笔分录:借:现金,贷:应付账款。但是第二季度报表已上报电子税务局,企业所得税也上报了,请问有影响吗?还得更正报表吗?因不涉及损益,是否不影响企业所得税?
老师您好!我想请教一下,我现在发现电子税务局去年第四季度财务报表和我账套里面的资产负债表的预付款项的数字有出入,我更改了第四季度的资产负债表的预付款项的数字,那第四季度的企业所得税汇算清缴不是做过了,影响吗,那个也要更改吗,我还不会呢,没做过个税汇算清缴
你好老师个体户经营超市超市经营者从拿超市的收入里拿走10万元现金会计分录怎么做
老师用软件做账,需要打印总账和明细账吗
去年的工商年报未做会怎样?
老师,6月2日付款给供应商货款,已发货未开票,6月10日又付款一笔给供应商,已发货,6月20日收到发票,怎么记账,怎么写摘要
老师建筑施工行业什么时间结转成本,一栋楼完成吗,还是完成整个小区
书面合伙协议的前两条对普通合伙企业和有限合伙企业都适用么
申请出口配额,需填写合同号,请问合同号是指什么号
老师,利息的汇兑差额后面100*0.08除12乘3 乘以 6.7-6.7什么意思呢? 我可不可以理解成100*0.08是一年的利息,除以12是一个月的利息乘以3是一个季度的利息 先算本金100*(6.7-6.9) 再算利息100*0.08/12*3=2 2*(6.7-6.9)=-0.4 最后本金加利息=-20-0.4=-20.4
为何做3月报税填资产负债表和利润表,合计都是灰色的,不能修改,系统取数金额不对
老师,我是一般纳税人个体工商户农副产品产品,2025年1-4月可以开农副产品收购发票,为什么现在6月份又不能开了呢?
不更正报表也不影响是吗
你好!是的,不用更正申报