演示账套

老师，我刚接手一家企业，前任会计代账2年，把应收票据科目做的乱七八糟，一共涉及2年的应收票据，共计15笔应收票据分录，调账分录我已经做完了，我想写个情况说明放在凭证后面，应该怎么写？

2024-08-20 15:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-08-20 15:48

你好！这个你可以按日期写清楚，你调了哪些凭证，是几月几日多少号凭证，之前是怎么做的，现在改为什么样的了。一共改了多少笔，一共有多少金额

齐红老师解答 2024-08-20 15:48

这种做个表，更清晰一些

快账用户4881 追问 2024-08-20 16:12

一共15笔，是前任会计漏掉的，

齐红老师解答 2024-08-20 16:13

你好！嗯，你要做说明，就建议做个表。这样清晰一些

快账用户4881 追问 2024-08-20 16:14

关键这表应该怎么做？我还不是很明白

齐红老师解答 2024-08-20 16:15

你好！你可以按日期写清楚，你调了哪些凭证，是几月几日多少号凭证，之前是怎么做的，现在改为什么样的了。表格分几列 1序号，2凭证号，3调整金额，4调整前分录，5调整后分录

快账用户4881 追问 2024-08-20 16:17

调整前没有分录，是因为前任会计漏记录了，所以我给补上了

齐红老师解答 2024-08-20 16:18

你好！那你可以不用第4列

您好！你就把实际情况写出来就可以了，应收票据为什么会有2年？

2024-08-20

你好，什么业务原任会计的账务处理为…，正确的账务处理为…，故对原账务处理进行调账

2024-08-20

您好，目前我们的应收票据科目余额对不对，不对的话做调整分录，这个说明就是我们做调整分录的依据，我们查到哪里一对，要怎么调整，就是写上您的分析过程

2024-08-20

你好，借应收票据，贷应收账款

2024-08-20

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