老师，我刚接手一家企业，前任会计代账2年，把应收票据科目做的乱七八糟，一共涉及2年的应收票据，共计15笔应收票据分录，调账分录我已经做完了，我想写个情况说明放在凭证后面，应该怎么写？

老师你好，我们这边有笔款是21年的，对方欠我们的款，但是现在不认账了对方，我要怎么把这笔款消掉。 您好，做坏账处理就可以了 那具体分录怎么做呢 我挂账在应收账款里的 计提企业的坏账准备时，借：坏账准备，贷：应收账款-公司名称；2、坏账发生，结转坏账准备时，借：资产减值损失，贷：坏账准备； 那这个账是确定收不回来了 那怎么做呢 这是2021年的账 就是按我上面的分录，先计提，再结转 不会影响2023年经营状况吧 不会呀，这个没有损益类的科目 不用以前年度损益调整吗 这上面没有损益类的科目，不用的 那按照你上面的分录做完后年底不用调什么的是吧，就再不管了是吧 是的，是的，就是你说的这样的 好的.谢谢

老师您好！我所在的公司是一般纳税人，从事的是医疗行业，免增值税，规模比较小。有两个问题需要请教您 第一个：因我接手前面的会计账务不久，接近年底了我把账梳理了一遍，发现预付账款和在建工程科目还有接近两百万的借方余额没有转出，我查了后发现是几年前买的资产和装修款没有开发票的原因所以一直挂着账，我想写个情况说明把他转出相应的科目，后续汇算清缴时再做调增处理，不知是否可行，或者有无相关的政策文件能做为支撑 第二个：清查时发现应付账款的科目中有几家供应商已经停止合作2年了，但是账上还有欠着对方的钱挂着账（实际上其实已经付清对方的款了），我也想写个说明由领导审批后转入营业外收入，缴纳企业所得税，这样操作是否合理合法，如果不合规，请问老师有其他办法吗？

老师，我刚接手一家企业，前任会计代账2年，把应收票据科目做的乱七八糟，一共涉及2年的应收票据，共计15笔应收票据分录，我想这个情况说明放在凭证后面，应该怎么写？

老师，我刚接手一家企业，前任会计代账2年，把应收票据科目做的乱七八糟，一共涉及2年的应收票据，共计15笔应收票据分录，调账分录我已经做完了，我想写个情况说明放在凭证后面，应该怎么写？

老师，我刚接手一家企业，前任会计代账2年，把应收票据科目做的乱七八糟，一共涉及2年的应收票据，共计15笔应收票据分录，我想这个情况说明放在凭证后面，应该怎么写？