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老师,以前所属期抵扣的一张专票,这月对方冲红了,给了一张负数发票,银行退给对方款了,怎么做账呢?电子税务局抵扣的怎么操作呢?

2024-08-27 15:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-08-27 15:06

您好,做账的时候当时是怎么做的,麻烦发下

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快账用户5927 追问 2024-08-27 15:14

借:管理费用-服务费 进项税 贷:银行

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齐红老师 解答 2024-08-27 15:14

借管理费用负数 贷银行存款负数 应交税费应交增值税进项税额转出

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快账用户5927 追问 2024-08-27 15:16

好的,电子税务局上,这张负数票还用管吗?

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齐红老师 解答 2024-08-27 15:16

你们拿到负数发票我需要在纳税申报的时候在附表二里面做进项税额转出的

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