借库存商品贷现金20, 借银行存款30, 贷主营业务收入30, 假设不考虑增值税。 收入减去成本,30-20这个就是你的毛利。
电商公司,我们公司实际要付款给供应商100台电器40万货款,但是供应商平台收到的返利算我们公司的,所以用返利10万抵扣了货款,那就相当于我们还要付30万给供应商,但供应商不愿意按100台来开票,只肯按30万减少数量来开票,因为每台机器都有型号的,我们要按100台对应的型号开票给客户,供应商那边觉得调整价格跟市场价有差别,不愿意调整,只愿意调整数量,可是调整数量的话我们就没有发票开给客户,我们要给客服按100台型号来开票的,这种情况,除了调整单价还有其他方法来解决吗
老师我有个疑问。简单说,举个例子,100万的车+购置税108.9万,然后租赁公司收车款总价108.9万的4%的服务费44000,总开票是113.2万,这是张增值税专用发票,113.2万票面金额其中的11.5%也就是13万可以抵扣掉公司13万税款,其余金额抵扣企业所得税。(可以开租赁费,可以一次抵扣,也可以分一年多次抵扣) 另外,因为是第一手买到融资租赁公司名下,买车签合同的时候您就要确认好,7到10天以后车过户到您指定名下(可以是任何个人或公司)如果卖给我们,我们可以提前约定金额市场价收(抵完税还能不亏反赚),税也抵了,现也套了,相比于从公司转113万到个人账户要交的税,113万,正常交40%的税,到个人账户67.8万,要划算很多!
问老师一个问题:房地产企业对对购买车位的业主进行现金返利,比如车位10万,6年内返还10万,账务怎么处理?业主是否对返利的金额应开具发票?车位缴纳后需开具发票: 借:银行存款 100000 贷:主营业务收入 91743 应交税费-销项税 8257 第一年返利2万: 借:主营业务收入 20000 贷:银行存款 20000 现在的问题就是返还的部分按道理对方要交税开发票,就是对方无法开具发票的情况下我们怎么处理?直接根据协议入账?这样后期有税费风险,先不说所得税认不认的问题,我们可能要补缴个人这部分的个税。或者冲减的时候进销售费用?不管进哪个费用都有后续问题,账务怎么处理,有哪些风险
问老师一个问题:房地产企业对对购买车位的业主进行现金返利,比如车位10万,6年内返还10万,账务怎么处理?业主是否对返利的金额应开具发票?车位缴纳后需开具发票: 借:银行存款 100000 贷:主营业务收入 91743 应交税费-销项税 8257 第一年返利2万: 借:主营业务收入 20000 贷:银行存款 20000 现在的问题就是返还的部分按道理对方要交税开发票,就是对方无法开具发票的情况下我们怎么处理?直接根据协议入账?这样后期有税费风险,先不说所得税认不认的问题,我们可能要补缴个人这部分的个税。或者冲减的时候进销售费用?不管进哪个费用都有后续问题,账务怎么处理,有哪些风险
老师请教一下,这个难倒我了。 我们公司是付预付款给厂家进货的。货也不用发给我们,直接就帮我们一件件代发了。一年下来只要我们进货金额完成目标就有30万的返利可以拿 。但这返利也没有转给我们。而是直接就放到我们付给他们的预付款账他们那个发货平台的虚拟户里了。相当于返利只能给我们用来进货。 ChunYan.C: 那相当于我付了100万,加上对方给的30万返种,我的预付款里就是130万可用。 在每次开票时,这30万会分批票折在发票里。请问这个返利我司怎么入账才能体现出来? 1.收到发货平台的账号上多出可用的30万返利时我怎么入账? 2.收到厂家票折的发票时我又怎么入账?
老师公司连续三年亏损,税务局让我们写自查报告。税局的意思是不想着让我们交税,自查是不就是税务局已经关注到我们的异常了?
如何快速提取EXCEL里面重复项里面的最大值
第四问的分录和金额怎么计算
回答一下 建筑行业开票根据百分六十材料百分四十工资税计算
建筑行业开出一百万发票,有六十万进项票四十万工资表,这个四十万全额交税吗
请问动产所以权为什么不能质押
老师,取现金是用来还公司借法人的钱,用途✍啥
老师,这是第二季度的利润总额,我算着所得税应该是18958.83*5%=947.9415,为什么是239.21呀?是小型微利企业
老师,旅游行业,科目余额未来增值税126510.01,申报系统上月留底22817.31,本月进项344.38,本月留底税23161.69,,怎么把账调一样,具体分录金额带进去,谢谢老师
付款是私对私,需要经销商开公司发票,然后再打公户可以吗
我这李返利10万有冲减收入吗,在什么地方体现呢
你们单位是收到返利的一方?怎么能冲收入?
人家别人支付的返利,他确认收入的时候,按照20万借银行存款,20的主营业务收入应交税费。
厂里这10万返利需要入账吗,要是从票面上看 我采购30万 但厂里指给20万票,(10万返利不开票),我卖出去30万,开票30万。是不是我就等于转了20万?第一个10万是30-20(票面差),第2个返利给的10万? 是这样理解吗
厂里这10万返利需要入账吗,要是从票面上看 我采购30万 但厂里指给20万票,(10万返利不开票),我卖出去30万,开票30万。是不是我就等于赚了20万?第一个10万是30-20(票面差),第2个返利给的10万? 是这样理解吗
不做 你做成本做30万,但是人家只给你开了20万的票,你还有10万不允许抵扣所得税,所以没有赚。
我成本做30?但是那10万没有票我怎么做分录呢?
10万是厂里之前积累的返利,只是在系统上显示数字,并不是公户支出去的那方式,反正只要涉及用返利都不开票。
借库存商品贷银行存款20营业外收入10。 没发票也可以做呀,只不过是汇算清缴纳税调增而已,账上还是库存商品。
我理顺下,1.只要厂里给的所有返利未开票的都入营业外收入?所以只要用到返利金额,厂里都不开票,所以贷:营业外收入。其次成本就按照 营业外收入+开票金额定数字,借:库存商品30贷:主营业务成本30.? 然后到汇算清缴只需要调增成本的不开票金额数字,同时还要申报营业外收入中价税分离?是这个理解吗?
第一个,我没有告诉你做营业外收入,我告诉你的是借库存商品贷银行存款20,是你自己要做成本30的不是吗?如果你做成本30没有支付的那一部分,不就是做营业外收入,
那常规做法 是就按照票面金额入账是吗。厂里给你开多少就做多少当成本,你卖出去多少就做多少收入?是吗
对的,是这个意思的。
.那厂里给的所有返利未开票都入什么呢?厂里会根据你结算政策 给你好处,都返利到账户,但是这些唯一变现的方式就是买车抵扣。
返利,两种做法。一种是别人给你开负数发票,就是按照折扣之后的来开,或者是你们单位给对方开服务类的发票。
是第一种,直接按照折扣之后的来确认成本就可以了。
一种是别人给你开负数发票,就是按照折扣之后的来开,说是这样,我只要按照折扣后价税来入账对吗。或者是你们单位给对方开服务类的发票。入账就是其他业务收入对吗?
是的,对的,是这么做的。
若是厂里开票明细上显示有折扣出现,那返利不入账 这就不算漏税吧,有点晕
对的是的。本来开折扣就是按照折扣之后的来确认呀,没有问题呀。
那30万车,用10万返利,票面就是20万,没有体现-10万。同时我也没开服务费费对方。那这返利10万入什么?不如就算少做了这笔
对的是的,不少,没有少交税,正常。