年中建账的时候，除了损益类科目，其他的都是根据上期的期末余额填写。损益类是根据累计发生额填写，累计发生额是借贷方都填写，还是收入填写贷方累计发生额，成本费用填写借方累计发生额。 设置期初数，企业新成立，和年中建账期初数怎么填写，不明白？
年中建账时： 除损益类科目外，其他科目的期初数根据上期期末余额填写。 对于损益类科目，收入类科目填写贷方累计发生额，成本费用类科目填写借方累计发生额。 企业新成立时建账，期初数均为零，直接根据企业实际发生的经济业务进行记账即可。 年中建账相对复杂一些，因为要考虑之前的财务数据衔接，而新成立企业建账则较为简单，没有前期数据的影响。
-
Q
你好 老师 科目余额表是2月底的，我建3月，科目余额表上的期末余额对应新账的期初余额对吗， 期末余额有数据，本年累计借贷不一样的数据是不是也要填写在借方和贷方累计？
-
Q
根据科目余额表，已经填写了对应的数据，生成账套的时候，提示初始数据不平衡，看了下，只有本年利润数据没有填写，这个怎么填，初始数据里本年利润期初余额方向是贷，但是我的科目余额表里的本年利润是在借方，在初始数据里，本年利润应该怎么填写数据
-
Q
老师请问金蝶建立新帐套，是9月份接手过来的、有8月完整的科目余额表，但是金蝶软件上填写初始数据的时候，只显示累计借方、累计贷方、期初余额。跟科目余额表的不一样、科目余额表有期初余额、本期发生额借贷、本年累计借贷、期末余额这几个模块。我不知道该怎么新建账了。是不是我的金蝶有问题。
-
Q
麻烦老师问一下 我在填写科目余额表的时候 本期发生的 借贷余额合计 不一样 ？ 是不是 损益类科目 借方贷方都写 然后再加起来算 比如 本期借方发生额 管理费用 104 填写在借方 这个期末结转到本年利润 所以 贷方也填写104 然后再加吗？
-
Q
你好，根据科目余额表录入期初数据，借方累计发生和贷方累计发生，填写的是科目余额表里面的本期发生额，还是本年累计发生额？
热门问答 更多>
-
公司2022年10月买了房子，没有入账，2026补记借固定资产 贷其他应付款。借利润分配未分配利润 贷累计折旧。 2022.11-2025.12月想折旧，电子税务局更正申报，能逐年更正汇算清缴申报表和年报财务报表吗，不更正对应季度的。
-
给协会的会费一般怎么做分录放在什么科目，票据是统一电子票据，类似收据没有进项
-
老师好！请问已使用四年的机械设备因质量问题退回原销售商家，原值30万，已折旧14万，退货合同上注明退货后之前欠款10万不用再支付，但因历史问题，我司账面上只欠该销售商2万。供应商不提供退货发票。请问应如何记账，交什么税？
-
老师 请教一个问题 我们收到科学技术厅的科研经费 然后我们公司是主办单位 还有两家是公司 总的专项经费是47万 打给我们公司47万 我们得了23.5 我们还要付给一家大学是15万多 还有一家是7万多 我想请问的是 我收到这笔47怎么做分录 然后要打给另外两家怎么做分录
-
代别人付投资款可以验资吗
-
小规模每个月除了记账凭证原始凭证银行对账单打印装订，还有什么其他的打印装订吗
-
我们是制造业，车间完工的产品，这个入库单应该由车间开具，还是由仓库开具？
-
你好，安徽合肥市的，名下有两家个体，一个是查账征收，一个是定期定额的，需要申报经营所得c表吗
-
您好老师，工资薪金一般是按所属期在当月做计提，要是到了年底12月份计提了12月的工资薪金，1月才发12月工资，申报税的时候费用要调增吗，或者其他调整吗
-
老师，我想问下我们公司是那种篮球培训的公司，就是刚开始创办的时候盖了一些篷房，但是前期付出去的账上都是预付账款，发票也没要回来直到现在，前面有发票的小部分之前的会计也是直接入了费用，既没有记固定资产也没有记长期待摊，现在账上就没有固定资产也没有长期待摊，只有几百万的预付账款。这样会不会有问题啊
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我要与代账会计对接，接手外账，需要注意哪些事项？ 财务这块9月份开始我们自己来做账，除了8月份的科目余额表，用期末数作为期初余额来填写，那损益类科目需要他们提供什么资料作为支持？