如果这月盈利,季度报税时会先抵扣去年亏损,剩余盈利部分才计算所得税。
比如:前一年度亏损 5000第一季度盈利10000预交企业所得税弥补前一年亏损缴纳企业所得税 5000✘25%,第二季度亏损5000 第二季度企业所得税为0 第三季度盈利15000申报企业所得税时 发现自动弥补以前年度亏损5000。这个是因为季度报表填报的都是本年累计吗?是什么勾稽关系 ,只要年累计数是正的 每次都要减以前年度亏损吗?
老师,想问下以前年度是亏损的,资产负债表上的未分配利润是负数,现在我们公司这个月盈利了,比如季度交企业所得税的时候,他会自动弥补以前年度的亏损吗,还是按照季度的盈利数来交多的税
老师:我有个单位去年年未是亏损的,但本年第三季度是盈利的,在申报企业所得税时第9大项弥补以前年度亏损,就是说即使本季度盈利了,以往年度亏损的,系统还是会自动扣除往年亏损部分吗
奥,老师,起初只有预收账款余额,银行存款余额,还有出纳的备用金,找不到对应关系,怎么建账
老师好,甲房地产公司,小企业会计准则,甲是乙的股东占25%,汇算清缴要勾选201吗?甲股权平价转让了,无收益损失,那么A105030和A107011表怎么填?
不小心点到月末处理怎么撤回
老师,只有预收好银行余额,关键是预收和银行存款余额不一致,怎么中途建账
老师,起初建账,只有银行余额,还有会员预收余额,不知道对标账户,怎么建账
个税手续费返还增税,申报增时填在什么位置?
老师你好,明细账可以推出科目余额表吗
老师小规模公司要升为一般纳税人公司,之前合同开的3个点的发票合同金额未开完,申为一般纳税人后还能开3个点票吗?
砍伐树木的人工费,货物名称怎么开
我们从甲公司采购货物A卖给乙公司, 给丙公司签订合同关于货物A的技术服务,丙给我们公司开具研发和技术服务*技术服务费发票,这个发票入什么科目?主营业务成本还是销售费用
老师,比如23年亏损100万,24年1-9月盈利80万,您的意思是我申报9月企税的时候,会自动弥补23年的100万亏损,补完然后还有20万的亏损。那就是我申报9月的企业所得税还是不用交税,是这样吗,老师
嗯,对头!你24年1-9月盈利80万,先补回23年亏的100万,还亏20万。所以9月报税时,这20万继续亏损,不用交税。