老师，高新技术企业，研发费用相关的申报，涉及到年度的报表是不是就是表A107012 研发费用加计扣除优惠明细表，还有哪些涉及研发费用的表需要填写，

高新技术企业在申报研发费用时，除了表 A107012《研发费用加计扣除优惠明细表》外，可能还会涉及以下表格： 1.主表 A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A 类）》，用于汇总企业的整体纳税情况。 2.表 A107041《高新技术企业优惠情况及明细表》，用于反映高新技术企业的相关优惠情况。

2024-09-02

你好！是的，放弃抵扣不用填写

2021-12-21

你好，嗯嗯，可以的呢，可以

2021-05-22

对于生产领用的材料需要体现。这样可以清晰地记录材料的使用情况和成本核算。第一批次使用 10 公斤材料时，会计分录可以这样做：借：生产成本贷：原材料对于剩余的材料，也需要在账面上有所体现，以准确反映企业的存货状况。生产完工的产品，在所有权属于贵公司的情况下，可以按照成品量转入库存商品，无论存放位置在哪里。但需要注意的是，应当与生产商之间有明确的协议和手续，以确保对这批货物的控制权和所有权。会计分录如下：借：库存商品贷：生产成本例如，购买 100 公斤材料，单价为 50 元/公斤，第一批次使用 10 公斤生产产品，该产品完工后入库。购买材料时：借：原材料 5000 元贷：银行存款 5000 元领用材料时：借：生产成本 500 元（10 公斤×50 元/公斤）贷：原材料 500 元完工入库时：借：库存商品 800 元（假设完工产品成本为 800 元）贷：生产成本 800 元

2024-07-04

同学你好这两个直接不勾选

2025-05-23

快账用户4573 追问 2024-09-02 13:34

我看我们年度汇算清缴，表A107012和表A107041都没有勾选，但是我们去年研发费用总额有55万多，应该补申报吗

齐红老师解答 2024-09-02 13:41

同学你好要补申报的

快账用户4573 追问 2024-09-02 13:41

还是说除了所得税汇算清缴外，高新技术企业还需要申报其他报表吗，或者是其他平台申报，

齐红老师解答 2024-09-02 13:45

还有高新年报的高新平台申报各地不一样

快账用户4573 追问 2024-09-02 13:47

补申报的话，现在过了申报期，是直接去柜台办理吗，还有我们去年是亏损的，本身没有交企业所得税，那么研发费用加计扣除明细表A107012和高新技术企业优惠情况明细A107041需要填写吗

齐红老师解答 2024-09-02 13:51

同学你好需要填写的

快账用户4573 追问 2024-09-02 13:53

好的，老师，

齐红老师解答 2024-09-02 13:57

满意请给五星好评，谢谢

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