公司是高新技术企业，要填列的表格很多研发费用加计扣除优惠明细表是根据哪个表填列的

同学你好预缴申报时，企业需要填报A200000《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》，享受研发费用加计扣除，同时将《研发费用加计扣除优惠明细表》（A107012）留存备查。汇算清缴时，企业需要填报《研发费用加计扣除优惠明细表》（A107012）、《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》（A107010）等报表享受该项优惠。

2022-05-13

您好！研发费加计扣除是根据账上研发支出来做的，当然有些不符合条件的不能加计扣除，后面那个减免的表，你按照要求来填就好了，具体有啥问题可以再问哦

2022-05-13

同学你好这两个直接不勾选

2025-05-23

对于生产领用的材料需要体现。这样可以清晰地记录材料的使用情况和成本核算。第一批次使用 10 公斤材料时，会计分录可以这样做：借：生产成本贷：原材料对于剩余的材料，也需要在账面上有所体现，以准确反映企业的存货状况。生产完工的产品，在所有权属于贵公司的情况下，可以按照成品量转入库存商品，无论存放位置在哪里。但需要注意的是，应当与生产商之间有明确的协议和手续，以确保对这批货物的控制权和所有权。会计分录如下：借：库存商品贷：生产成本例如，购买 100 公斤材料，单价为 50 元/公斤，第一批次使用 10 公斤生产产品，该产品完工后入库。购买材料时：借：原材料 5000 元贷：银行存款 5000 元领用材料时：借：生产成本 500 元（10 公斤×50 元/公斤）贷：原材料 500 元完工入库时：借：库存商品 800 元（假设完工产品成本为 800 元）贷：生产成本 800 元

2024-07-04

高新技术企业在申报研发费用时，除了表 A107012《研发费用加计扣除优惠明细表》外，可能还会涉及以下表格： 1.主表 A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A 类）》，用于汇总企业的整体纳税情况。 2.表 A107041《高新技术企业优惠情况及明细表》，用于反映高新技术企业的相关优惠情况。

2024-09-02