您好老师，我想问下我们公司发劳务费，咨询税务局个税代扣代缴是不含税的，比如应发2300，代扣个税300，实发2300，代开进来的增值税普票发票是2323，那税前扣除是哪个数据呢，管理费用-劳务费2300，如果税前扣除是2323的话，账务上怎么处理呢

应发2300，我们替他们代扣了300个税，银行打款给个人2000，他们应该给我们代开含税多少金额的发票呢

2300价税合计 你好 代开这些的

代开的发票不是应该按2323去代开吗

你好，按照英发2300来开 这个2323是怎么开出来的，算出来的。

税务说的是代扣代缴的是不含税的金额，那开发票含增值税的金额就是2323了

你好，这个英发2300是价税合计的。他开2300，不含税的金额2300÷1.01，是这一个金额。你们签订合同的合计不就是2300吗？

我们是倒过来算的，如果我们开票金额是2323的话，代扣代缴2300，那企业所得税税前扣除的金额按哪个算呢

可是你签订合同是2300，这个怎么解释？翱。

这样的话，和你合同就不一致了，不是吗？

合同可以按2323签，企业所得税税前扣除按哪个算呢

发票价税合计2323就是了。发票加税合计开多少抵扣多少。

您好，我们公司的劳务费代扣代缴金额是2300，代扣300，代开的劳务费发票是2323， 账务处理是 借：管理费用 2323 贷：应付职工薪酬 2323 借：应付职工薪酬 2323 银行存款 2000 23（这个怎么处理呢）

这个分录对吗，23这个增值税税金计入什么科目呢

借管理费用劳务费2323 贷应交税费个税300 银行存吗2000 营业外收入23

增值税他又抵扣不了，加税合计做账。

这种感觉还不如直接含税代开2300省事，代扣代缴必须是代开发票不含税的金额吗

含税不含税都可以 就跟你自己开发票是一样的，你知道哪一个金额填写哪一个。

就是说我们开发票金额是含税2300，然后个税代扣代缴里也填2300，这样也是可以的吗

并不对，这里填写的是2300÷1.01不含税的呀。

那不还是出现代扣代缴的金额跟发票的含税金额对不上吗？差了增值税，那分录到底是按含税还是不含税做呢