老师，上个月我们收到了客户开的红字发票，在账里做了红字发票的分录，但是在上月当月申报时没有做进账税额转出，这个月申报时在做进账税额转出的话，需要调上个月的账吗
嗯，这个问题挺常见的。上个月收到的红字发票没做转出，这月补做是可以的，但要记得调整税额。具体怎么调，得看你用的是哪种会计软件，操作可能有点不同。不过大原则是补做红字发票分录，然后调整应纳税额。别忘了保存好凭证和说明，以防万一。
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七月的发票开错了，八月申请开具红字发票信息表，八月增值税申报表已经做了进项转出，但我是九月才收到红字发票和更正的蓝字发票，也是在九月才做了红字发票账务处理，请问我在申报九月增值税时如何把已经转出的进项税额转回来，因为有转出进项税额所以现在申报表上的期末留抵跟账务上的不一致。
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请教老师：当月开了红字发票信息表，报税时已转出，未收到红字发票，下月才收到红字发票，应怎么做账？请分别列出本月作申请时的分录，及收到发票时的分录；进项税额转出月末需要结平吗？
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请问2月开了红字信息表，销售方2月也红冲了发票。但2月我公司未收到红字发票。而且2月账里也没做进项税转出。那申报时需要填进项转出金额嘛？还是等收到红字发票后做账做了进项转出，再申报填进项转出金额
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老师请问我当月开的红字信息表给到对方公司，当月没有收到对方公司给我开的红字发票，但是在下月报税的时候进项税额全部转出了，此时还是没有收到红字发票，那怎么做呢？这样是不是报的税额和账上的税额不一致
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老师你好 上月开了红字信息表 未收到红票 上月做账 借：应付账款～红字信息表 贷：应交税费～进项税额转出 本月还未申报 已作废上月这张红字信息表 本月是否直接按原分录负数冲回 然后在申报上月报表时 在进项税额转出中扣除这笔
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老师请问下这个情况怎么处理
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那正常收到红字发票，然后纳税申报的时候也做了进项税额转出，账务上分录应该怎么做，做几笔分录
收到红字发票，先冲减原发票对应的借方科目，再借记应交税费-增值税-进项税额转出，贷记应交税费-增值税-已交税金。一笔即可搞定。